重要提示
本公司董(dong)事會及全(quan)體董(dong)事保證本公告內容(rong)不存在任(ren)何虛假記載、誤導(dao)性(xing)陳述(shu)或者重大遺漏，并(bing)對(dui)其內容(rong)的真實性(xing)、準確性(xing)和(he)完整性(xing)承擔個別及連帶責(ze)任(ren)。
目錄
第一節 釋義
本(ben)公告內容中，除非文義另有(you)所指，下列詞語(yu)具有(you)如下含義：
第二節 公司基本情況
一(yi)、公司基本信(xin)息
1.中文(wen)名稱：臨沂礦業集(ji)團有限責(ze)任公司(si)
簡稱：臨礦集團(tuan)
2.外(wai)文名稱(cheng)：Linyi Mining Group Co,.LTD
3.法定代表人：張圣國
4.注(zhu)冊地(di)址：山東(dong)省臨沂市羅莊區商(shang)業街路69號
5.經(jing)營(ying)范圍：煤(mei)(mei)(mei)(mei)炭開(kai)(kai)采；鐵礦(kuang)(kuang)開(kai)(kai)采；發(fa)(fa)電、售(shou)(shou)電；配煤(mei)(mei)(mei)(mei)、煤(mei)(mei)(mei)(mei)炭洗(xi)選、加工(gong)(gong)、銷(xiao)售(shou)(shou)；公路貨(huo)物(wu)運(yun)(yun)(yun)輸；水路貨(huo)物(wu)運(yun)(yun)(yun)輸；自備鐵路貨(huo)物(wu)運(yun)(yun)(yun)輸；裝(zhuang)(zhuang)卸搬運(yun)(yun)(yun)，倉儲（危險品(pin)除(chu)外）；化(hua)(hua)工(gong)(gong)產(chan)(chan)品(pin)（不含化(hua)(hua)學危險品(pin)）銷(xiao)售(shou)(shou)；飲(yin)食服(fu)(fu)務(wu)(wu)(wu)；農牧(mu)養殖；（以(yi)上限分支機構經(jing)營(ying)）。以(yi)自有資金對(dui)外投資管(guan)(guan)理(li)及咨(zi)詢(xun)服(fu)(fu)務(wu)(wu)(wu)；煤(mei)(mei)(mei)(mei)電綜合(he)開(kai)(kai)發(fa)(fa)；礦(kuang)(kuang)業(ye)(ye)(ye)技術咨(zi)詢(xun)服(fu)(fu)務(wu)(wu)(wu)；代(dai)理(li)記賬(zhang)業(ye)(ye)(ye)務(wu)(wu)(wu)；礦(kuang)(kuang)山(shan)機械設(she)備的(de)生(sheng)產(chan)(chan)、銷(xiao)售(shou)(shou)、安裝(zhuang)(zhuang)、拆除(chu)、維(wei)修(xiu)、租賃；礦(kuang)(kuang)山(shan)工(gong)(gong)程(cheng)專業(ye)(ye)(ye)承包；教育(yu)咨(zi)詢(xun)；貨(huo)物(wu)進出口業(ye)(ye)(ye)務(wu)(wu)(wu)；企(qi)業(ye)(ye)(ye)管(guan)(guan)理(li)咨(zi)詢(xun)服(fu)(fu)務(wu)(wu)(wu)；物(wu)業(ye)(ye)(ye)管(guan)(guan)理(li)服(fu)(fu)務(wu)(wu)(wu)；園(yuan)林綠化(hua)(hua)；污(wu)水處理(li)；房(fang)屋(wu)租賃，餐(can)飲(yin)、住宿服(fu)(fu)務(wu)(wu)(wu)；因特(te)網(wang)接(jie)入服(fu)(fu)務(wu)(wu)(wu)業(ye)(ye)(ye)務(wu)(wu)(wu)；地下管(guan)(guan)網(wang)建(jian)設(she)；煤(mei)(mei)(mei)(mei)礦(kuang)(kuang)、選煤(mei)(mei)(mei)(mei)廠托管(guan)(guan)運(yun)(yun)(yun)營(ying)；礦(kuang)(kuang)區內的(de)塌陷地綜合(he)治理(li)、開(kai)(kai)發(fa)(fa)；煤(mei)(mei)(mei)(mei)炭、建(jian)材(cai)、金屬材(cai)料(liao)、機電產(chan)(chan)品(pin)、鐵礦(kuang)(kuang)石、鐵礦(kuang)(kuang)粉(fen)、粉(fen)煤(mei)(mei)(mei)(mei)灰磚、煤(mei)(mei)(mei)(mei)矸石系列(lie)產(chan)(chan)品(pin)、木材(cai)的(de)銷(xiao)售(shou)(shou)；塑料(liao)制(zhi)品(pin)、橡膠制(zhi)品(pin)、紡織品(pin)、服(fu)(fu)裝(zhuang)(zhuang)、工(gong)(gong)藝品(pin)（不含金飾品(pin)及象(xiang)牙制(zhi)品(pin)）、計(ji)量(liang)器具、儀器儀表及配件(jian)的(de)生(sheng)產(chan)(chan)、銷(xiao)售(shou)(shou)；環境監(jian)測(ce)、計(ji)量(liang)檢測(ce)；環保技術咨(zi)詢(xun)、服(fu)(fu)務(wu)(wu)(wu)；會(hui)議及展覽服(fu)(fu)務(wu)(wu)(wu)；網(wang)站建(jian)設(she)與(yu)維(wei)護。選煤(mei)(mei)(mei)(mei)工(gong)(gong)程(cheng)技術開(kai)(kai)發(fa)(fa)、轉(zhuan)讓、咨(zi)詢(xun)、服(fu)(fu)務(wu)(wu)(wu)；礦(kuang)(kuang)物(wu)資源產(chan)(chan)品(pin)研發(fa)(fa)、生(sheng)產(chan)(chan)、租賃、經(jing)營(ying)、安裝(zhuang)(zhuang)；選煤(mei)(mei)(mei)(mei)廠工(gong)(gong)程(cheng)設(she)計(ji)；選煤(mei)(mei)(mei)(mei)工(gong)(gong)藝改(gai)造、設(she)備維(wei)修(xiu)、配件(jian)加工(gong)(gong)制(zhi)作(zuo)；煤(mei)(mei)(mei)(mei)炭工(gong)(gong)藝試驗及煤(mei)(mei)(mei)(mei)質檢測(ce)分析。(依法須經(jing)批準的(de)項目，經(jing)相關(guan)部門(men)批準后方(fang)可開(kai)(kai)展經(jing)營(ying)活動)。
6.辦公地址：山東省臨(lin)沂市羅莊區(qu)商業街路69號
郵政編碼(ma)：276017
7.網址：http://yinxinfu.cn/
8.電子信箱：[email protected]
二、公司簡介
臨沂(yi)礦業(ye)(ye)(ye)集(ji)團有(you)(you)限(xian)責任公司（以下(xia)簡稱“本公司”）成(cheng)立(li)于1960年(nian)，前身為(wei)臨沂(yi)礦務局(ju)，1986年(nian)上劃國(guo)家煤炭(tan)部，1998年(nian)下(xia)劃山(shan)東(dong)省管理，屬國(guo)有(you)(you)大型煤炭(tan)生產企(qi)業(ye)(ye)(ye)。2005年(nian)8月(yue)，經(jing)山(shan)東(dong)省人民(min)政府(fu)國(guo)有(you)(you)資產監督(du)管理委員會以魯國(guo)資企(qi)改函[2005]79號文件批準，在原臨沂(yi)礦務局(ju)基礎上組(zu)建(jian)為(wei)國(guo)有(you)(you)獨資公司。2010年(nian)12月(yue)16日，經(jing)山(shan)東(dong)省人民(min)政府(fu)國(guo)有(you)(you)資產監督(du)管理委員會批準，成(cheng)立(li)山(shan)東(dong)能(neng)源(yuan)集(ji)團有(you)(you)限(xian)公司，將(jiang)本公司劃撥至山(shan)東(dong)能(neng)源(yuan)集(ji)團有(you)(you)限(xian)公司。2020年(nian)7月(yue)，山(shan)東(dong)能(neng)源(yuan)集(ji)團與兗礦集(ji)團聯合重組(zu)成(cheng)立(li)新山(shan)東(dong)能(neng)源(yuan)集(ji)團，臨礦集(ji)團為(wei)新山(shan)東(dong)能(neng)源(yuan)集(ji)團的(de)權屬企(qi)業(ye)(ye)(ye)。
第三節 財務會計報告和審計報告摘要
一、財務會計報(bao)告
（一）主要會計數據和財務指標
注：以上數據按(an)照年度審計(ji)后的決算數據填(tian)報。
（二）會計報(bao)表附注
1.財(cai)務報表的編制基礎
本公司財(cai)務報(bao)表以持續經營假設(she)為基(ji)礎，根據實際發生的交易和事項，按照(zhao)財(cai)政部(bu)頒(ban)布的企業會(hui)計準則及其(qi)應用指南、解釋及其(qi)他有(you)關規定（統(tong)稱“企業會(hui)計準則”）編制。
根(gen)據企(qi)業會(hui)計準則的(de)相(xiang)關規定，本公司(si)會(hui)計核算(suan)以(yi)權責(ze)發生制為(wei)(wei)基礎。除某些金(jin)融工(gong)具外，本財務報(bao)表均以(yi)歷史成本為(wei)(wei)計量(liang)基礎。資產如果發生減值(zhi)，則按(an)照相(xiang)關規定計提相(xiang)應(ying)的(de)減值(zhi)準備。
2.重要會(hui)計(ji)政策和會(hui)計(ji)估計(ji)
財政部于(yu)2017年(nian)(nian)(nian)3月(yue)31日(ri)分別發(fa)(fa)布(bu)了(le)《企(qi)業會(hui)(hui)(hui)(hui)(hui)(hui)計(ji)(ji)準(zhun)(zhun)(zhun)則(ze)(ze)(ze)第(di)22號(hao)(hao)(hao)——金融(rong)(rong)(rong)工(gong)(gong)具確認和計(ji)(ji)量（2017年(nian)(nian)(nian)修(xiu)(xiu)(xiu)訂）》（財會(hui)(hui)(hui)(hui)(hui)(hui)〔2017〕7號(hao)(hao)(hao)）、《企(qi)業會(hui)(hui)(hui)(hui)(hui)(hui)計(ji)(ji)準(zhun)(zhun)(zhun)則(ze)(ze)(ze)第(di)23號(hao)(hao)(hao)——金融(rong)(rong)(rong)資產轉移(yi)（2017年(nian)(nian)(nian)修(xiu)(xiu)(xiu)訂）》（財會(hui)(hui)(hui)(hui)(hui)(hui)〔2017〕8號(hao)(hao)(hao)）、《企(qi)業會(hui)(hui)(hui)(hui)(hui)(hui)計(ji)(ji)準(zhun)(zhun)(zhun)則(ze)(ze)(ze)第(di)24號(hao)(hao)(hao)——套(tao)期(qi)會(hui)(hui)(hui)(hui)(hui)(hui)計(ji)(ji)（2017年(nian)(nian)(nian)修(xiu)(xiu)(xiu)訂）》（財會(hui)(hui)(hui)(hui)(hui)(hui)〔2017〕9號(hao)(hao)(hao)）；于(yu)2017年(nian)(nian)(nian)5月(yue)2日(ri)發(fa)(fa)布(bu)了(le)《企(qi)業會(hui)(hui)(hui)(hui)(hui)(hui)計(ji)(ji)準(zhun)(zhun)(zhun)則(ze)(ze)(ze)第(di)37號(hao)(hao)(hao)——金融(rong)(rong)(rong)工(gong)(gong)具列報（2017年(nian)(nian)(nian)修(xiu)(xiu)(xiu)訂）》（財會(hui)(hui)(hui)(hui)(hui)(hui)〔2017〕14號(hao)(hao)(hao)）（上述(shu)準(zhun)(zhun)(zhun)則(ze)(ze)(ze)以下統稱“新金融(rong)(rong)(rong)工(gong)(gong)具準(zhun)(zhun)(zhun)則(ze)(ze)(ze)”）；于(yu)2017年(nian)(nian)(nian)7月(yue)5日(ri)發(fa)(fa)布(bu)了(le)《企(qi)業會(hui)(hui)(hui)(hui)(hui)(hui)計(ji)(ji)準(zhun)(zhun)(zhun)則(ze)(ze)(ze)第(di)14號(hao)(hao)(hao)——收入(ru)（2017年(nian)(nian)(nian)修(xiu)(xiu)(xiu)訂）》（財會(hui)(hui)(hui)(hui)(hui)(hui)〔2017〕22號(hao)(hao)(hao)）（以下簡稱“新收入(ru)準(zhun)(zhun)(zhun)則(ze)(ze)(ze)”）；于(yu)2018年(nian)(nian)(nian)12月(yue)7日(ri)發(fa)(fa)布(bu)了(le)《企(qi)業會(hui)(hui)(hui)(hui)(hui)(hui)計(ji)(ji)準(zhun)(zhun)(zhun)則(ze)(ze)(ze)第(di)21號(hao)(hao)(hao)——租賃（2018年(nian)(nian)(nian)修(xiu)(xiu)(xiu)訂）》（財會(hui)(hui)(hui)(hui)(hui)(hui)〔2018〕35號(hao)(hao)(hao)）（以下簡稱“新租賃準(zhun)(zhun)(zhun)則(ze)(ze)(ze)”）。
本集團(tuan)所屬山東玻(bo)纖集團(tuan)股(gu)份有(you)限公(gong)(gong)(gong)(gong)司(si)(si)是上市(shi)公(gong)(gong)(gong)(gong)司(si)(si)，自2020年度起(qi)執行新(xin)(xin)金融工(gong)(gong)具準(zhun)則(ze)(ze)(ze)、新(xin)(xin)收(shou)入準(zhun)則(ze)(ze)(ze)、新(xin)(xin)租賃準(zhun)則(ze)(ze)(ze)，其他公(gong)(gong)(gong)(gong)司(si)(si)尚未執行上述(shu)(shu)各項(xiang)新(xin)(xin)準(zhun)則(ze)(ze)(ze)。在進行會計(ji)政(zheng)策和會計(ji)估計(ji)描述(shu)(shu)時，本集團(tuan)對相關內容區別“已(yi)經執行新(xin)(xin)金融工(gong)(gong)具準(zhun)則(ze)(ze)(ze)的(de)(de)(de)公(gong)(gong)(gong)(gong)司(si)(si)”和“尚未執行新(xin)(xin)金融工(gong)(gong)具準(zhun)則(ze)(ze)(ze)的(de)(de)(de)公(gong)(gong)(gong)(gong)司(si)(si)”；“已(yi)經執行新(xin)(xin)收(shou)入準(zhun)則(ze)(ze)(ze)的(de)(de)(de)公(gong)(gong)(gong)(gong)司(si)(si)”和“尚未執行新(xin)(xin)收(shou)入準(zhun)則(ze)(ze)(ze)的(de)(de)(de)公(gong)(gong)(gong)(gong)司(si)(si)”；“已(yi)經執行新(xin)(xin)租賃準(zhun)則(ze)(ze)(ze)的(de)(de)(de)公(gong)(gong)(gong)(gong)司(si)(si)”和“尚未執行新(xin)(xin)租賃準(zhun)則(ze)(ze)(ze)的(de)(de)(de)公(gong)(gong)(gong)(gong)司(si)(si)”分別描述(shu)(shu)。
（1）會計政策變更內容和原因
2017年7月(yue)5日，財政部(bu)下發(fa)了(le)《關于修訂印發(fa)《企(qi)業(ye)會(hui)計(ji)準(zhun)則(ze)第14號——收入(ru)》的(de)(de)通知》，在境(jing)內外同時上(shang)(shang)市(shi)(shi)的(de)(de)企(qi)業(ye)以及在境(jing)外上(shang)(shang)市(shi)(shi)并采用國(guo)際(ji)財務(wu)報告準(zhun)則(ze)或企(qi)業(ye)會(hui)計(ji)準(zhun)則(ze)編制財務(wu)報表的(de)(de)企(qi)業(ye)，自2018年1月(yue)1日起(qi)(qi)施(shi)行；其(qi)他(ta)境(jing)內上(shang)(shang)市(shi)(shi)企(qi)業(ye)，自2020年1月(yue)1日起(qi)(qi)施(shi)行；執(zhi)行企(qi)業(ye)會(hui)計(ji)準(zhun)則(ze)的(de)(de)非(fei)上(shang)(shang)市(shi)(shi)企(qi)業(ye)，自2021年1月(yue)1日起(qi)(qi)施(shi)行。同時，允許企(qi)業(ye)提前執(zhi)行。玻纖集團參照其(qi)他(ta)境(jing)內上(shang)(shang)市(shi)(shi)企(qi)業(ye)自2020年1月(yue)1日起(qi)(qi)執(zhi)行。
2020年度財務報表受重(zhong)要(yao)影響的(de)報表項目(mu)和金(jin)額(e)（金(jin)額(e):元）
根據(ju)(ju)新收(shou)(shou)入(ru)準則(ze)，玻纖集團管(guan)(guan)網(wang)(wang)(wang)(wang)并(bing)網(wang)(wang)(wang)(wang)費(fei)(fei)收(shou)(shou)入(ru)確認由原來的(de)“公(gong)司(si)(si)(si)與客(ke)戶簽(qian)訂管(guan)(guan)網(wang)(wang)(wang)(wang)并(bing)網(wang)(wang)(wang)(wang)合同(tong)，由公(gong)司(si)(si)(si)從(cong)主管(guan)(guan)道開(kai)口，并(bing)依據(ju)(ju)合同(tong)約(yue)定將(jiang)供(gong)(gong)熱管(guan)(guan)道延(yan)伸(shen)至(zhi)用熱方建筑紅(hong)線，取得(de)工(gong)程驗收(shou)(shou)單據(ju)(ju)，此時(shi)確認管(guan)(guan)網(wang)(wang)(wang)(wang)并(bing)網(wang)(wang)(wang)(wang)費(fei)(fei)收(shou)(shou)入(ru)”變更為(wei)“公(gong)司(si)(si)(si)與客(ke)戶簽(qian)訂管(guan)(guan)網(wang)(wang)(wang)(wang)并(bing)網(wang)(wang)(wang)(wang)合同(tong)，由公(gong)司(si)(si)(si)從(cong)主管(guan)(guan)道開(kai)口，并(bing)依據(ju)(ju)合同(tong)約(yue)定將(jiang)供(gong)(gong)熱管(guan)(guan)道延(yan)伸(shen)至(zhi)用熱方建筑紅(hong)線，當(dang)公(gong)司(si)(si)(si)向(xiang)客(ke)戶開(kai)始供(gong)(gong)暖時(shi)，按(an)10年分攤(tan)確認收(shou)(shou)入(ru)”。應當(dang)根據(ju)(ju)首(shou)(shou)次執行(xing)本準則(ze)的(de)累積影響(xiang)數(shu)，調(diao)整首(shou)(shou)次執行(xing)本準則(ze)當(dang)年年初留存收(shou)(shou)益及財(cai)務(wu)報(bao)表其他相關項目金額，對可比期間信息不予(yu)調(diao)整。
（2）會計估計的變更(geng)
本期無(wu)會計(ji)估(gu)計(ji)的變(bian)更。
3.會計(ji)報表主(zhu)要項目注釋（金額:元）
（1）應收賬(zhang)款
二、審計報告的意見類型
本公司委(wei)托中(zhong)審亞太會計(ji)師事務所(特殊普通(tong)合伙）對2020年度財務決算報(bao)告(gao)(gao)進行了審計(ji)，出具了標準無保留意見的審計(ji)報(bao)告(gao)(gao)。
第四節 財務預算信息
一、2021年(nian)度主要財務預算指標
2021年營(ying)業(ye)收(shou)入預(yu)算300億(yi)元(yuan)(yuan),其中：主(zhu)營(ying)業(ye)務收(shou)入預(yu)算291億(yi)元(yuan)(yuan);利潤總額預(yu)算10.50億(yi)元(yuan)(yuan);凈利潤預(yu)算7.46億(yi)元(yuan)(yuan);應交稅費總額預(yu)算15.32億(yi)元(yuan)(yuan);資(zi)產負(fu)債(zhai)率預(yu)算61.5%。
二、2020年度財務預算執行情況
（一）利潤總額
2020年實現利潤(run)101242萬元(yuan)，比預算85000萬元(yuan)增盈(ying)16242萬元(yuan)，完(wan)成119.11%。
（二(er)）營業(ye)收入
2020年實現營業(ye)收入3350096萬(wan)元(yuan)(yuan)，比預算3001018萬(wan)元(yuan)(yuan)增收349078萬(wan)元(yuan)(yuan)，完(wan)成111.63%。
（三）資產負債率
2020年年末資產負債率63%，比年度預算65.36%下降2.36個(ge)百分點。
第五節 報告期內發生的重大事項
（一）2020年3月(yue)，國家工業和信息(xi)化部公布2020年大數據(ju)產(chan)業發(fa)展試點示范項(xiang)目(mu)名單，本集團“大數據(ju)賦能企業數字化轉型項(xiang)目(mu)”成功(gong)入選(xuan)。
（二）2020年9月3日上(shang)(shang)午，本集團控股(gu)的山(shan)東(dong)玻纖集團股(gu)份有限公司（股(gu)票簡稱：山(shan)東(dong)玻纖，股(gu)票代(dai)碼：605006）在上(shang)(shang)海證券交(jiao)易(yi)所上(shang)(shang)市交(jiao)易(yi)。山(shan)東(dong)玻纖本次A股(gu)發行價格(ge)3.84元/股(gu)，發行數量10,000萬股(gu)。
（三）2020年9月12日，本集(ji)團郭屯煤礦(kuang)“透明化智(zhi)能綜(zong)采工作面(mian)自(zi)適應采煤關鍵技術及系統”項(xiang)目(mu)鑒定會(hui)在北京召開。王國法、童慶禧、金智(zhi)新3位院士以及中(zhong)(zhong)國煤炭(tan)工業協會(hui)、中(zhong)(zhong)國煤炭(tan)學(xue)會(hui)、山西潞安集(ji)團等單(dan)位專家組成的鑒定委員會(hui)對(dui)該(gai)項(xiang)目(mu)進(jin)行了科技成果(guo)鑒定。鑒定委員會(hui)對(dui)該(gai)項(xiang)目(mu)給予高度評(ping)價(jia)，一致認為該(gai)項(xiang)目(mu)技術具有明顯(xian)的原創性，成果(guo)達到國際領先水(shui)平，同意(yi)通過(guo)鑒定。
（四）2020年10月，工業和信息化部公(gong)布第(di)五批綠色制造名(ming)單，本集(ji)團(tuan)玻(bo)纖(xian)集(ji)團(tuan)旗(qi)下的天炬公(gong)司榜上有名(ming)，榮(rong)(rong)獲國家級“綠色工廠”稱(cheng)號，這是山東玻(bo)纖(xian)繼去年之后再獲此殊榮(rong)(rong)。
（五(wu)）2020年(nian)11月30日，山(shan)東省(sheng)發(fa)展和改革委員會印發(fa)《2020年(nian)第二(er)批省(sheng)重點(dian)基(ji)礎設施項(xiang)目(mu)名單》，本集團臨沂(yi)會寶嶺鐵礦有限公司(si)鳳凰山(shan)鐵礦項(xiang)目(mu)名列(lie)其(qi)中。
第六節 審計報告
審計報告（正文，影印件）
1.集團審計報告正文如下：
審計報告
中審亞太審字（2021）020713號(hao)
臨沂礦業集團有限責任公司：
一、審計意見
我們審計了臨沂礦業集團有限責任公司（以下簡稱“臨礦集團”）財務報表，包括2020年12月31日的合并及公司資產負債表，2020年12月31日的合并及公司利潤表、合并及公司現金流量表、合并及公司所有者權益變動表以及相關財務報表附注。
我們認(ren)為，后(hou)附的財務報(bao)表(biao)在所有重大方面按照企業會計準則的規定編制，公(gong)允反(fan)映(ying)了臨(lin)礦集(ji)團2020年(nian)12月(yue)31日合并及(ji)公(gong)司的財務狀況以及(ji)2020年(nian)度合并及(ji)公(gong)司的經營(ying)成(cheng)果(guo)和現金流量。
二、形成審計意見的基礎
我(wo)們(men)按照中國注(zhu)(zhu)冊會計(ji)(ji)師(shi)審(shen)計(ji)(ji)準則的(de)(de)規定執行了(le)審(shen)計(ji)(ji)工作。審(shen)計(ji)(ji)報告的(de)(de)“注(zhu)(zhu)冊會計(ji)(ji)師(shi)對財務報表(biao)審(shen)計(ji)(ji)的(de)(de)責任(ren)(ren)”部分進一步闡述了(le)我(wo)們(men)在這些準則下的(de)(de)責任(ren)(ren)。按照中國注(zhu)(zhu)冊會計(ji)(ji)師(shi)職業道德(de)守則，我(wo)們(men)獨立于臨礦集(ji)團，并(bing)履(lv)行了(le)職業道德(de)方面的(de)(de)其他責任(ren)(ren)。我(wo)們(men)相信，我(wo)們(men)獲取的(de)(de)審(shen)計(ji)(ji)證據(ju)是充(chong)分、適當的(de)(de)，為發表(biao)審(shen)計(ji)(ji)意見(jian)提供了(le)基礎。
三、管理層和治理層對財務報表的責任
臨礦集團管理(li)層（以下簡稱“管理(li)層”）負(fu)責(ze)按照企業(ye)會計準則(ze)的規定編制(zhi)財(cai)務報表(biao)，使其實(shi)現公允反映，并(bing)設計、執行和(he)維護必要的內部控制(zhi)，以使財(cai)務報表(biao)不存在由于舞弊或錯誤導致(zhi)的重(zhong)大(da)錯報。
在編制(zhi)財務報表(biao)時(shi)，管理層(ceng)負責評估臨(lin)礦(kuang)集團的持(chi)續經(jing)(jing)營(ying)能力，披露與持(chi)續經(jing)(jing)營(ying)相關的事項，并運用持(chi)續經(jing)(jing)營(ying)假設，除非管理層(ceng)計劃清算臨(lin)礦(kuang)集團、終(zhong)止運營(ying)或(huo)別無其他現實的選擇(ze)。
治理層負責監督臨(lin)礦集團的(de)財務報(bao)告(gao)過(guo)程(cheng)。
四、注冊會計師對財務報表審計的責任
我(wo)們(men)的(de)(de)目標(biao)是(shi)對(dui)財(cai)務(wu)報(bao)(bao)表(biao)整體是(shi)否不存在(zai)由于舞弊(bi)或(huo)(huo)錯(cuo)(cuo)誤導(dao)致(zhi)的(de)(de)重大(da)錯(cuo)(cuo)報(bao)(bao)獲取合理(li)保證(zheng)(zheng)，并出具包(bao)含審計意見的(de)(de)審計報(bao)(bao)告。合理(li)保證(zheng)(zheng)是(shi)高水平的(de)(de)保證(zheng)(zheng)，但并不能保證(zheng)(zheng)按照審計準則(ze)執行(xing)的(de)(de)審計在(zai)某(mou)一重大(da)錯(cuo)(cuo)報(bao)(bao)存在(zai)時總能發現。錯(cuo)(cuo)報(bao)(bao)可能由于舞弊(bi)或(huo)(huo)錯(cuo)(cuo)誤所導(dao)致(zhi)，如果合理(li)預(yu)期(qi)錯(cuo)(cuo)報(bao)(bao)單獨或(huo)(huo)匯總起來(lai)可能影響財(cai)務(wu)報(bao)(bao)表(biao)使用者依據(ju)財(cai)務(wu)報(bao)(bao)表(biao)作出的(de)(de)經濟決(jue)策(ce)，則(ze)通常認為(wei)錯(cuo)(cuo)報(bao)(bao)是(shi)重大(da)的(de)(de)。
在按照審(shen)計準則執(zhi)行審(shen)計的過程中，我(wo)們(men)運(yun)用(yong)職業判斷(duan)，并保持職業懷疑。同(tong)時，我(wo)們(men)也執(zhi)行以下工作(zuo)：
（一）識別和(he)評(ping)估(gu)由(you)于(yu)(yu)(yu)(yu)舞弊(bi)或錯(cuo)誤導(dao)(dao)致(zhi)的(de)(de)財務(wu)報(bao)表重(zhong)(zhong)大(da)錯(cuo)報(bao)風(feng)險，設計和(he)實(shi)施審計程序以應(ying)對這(zhe)些(xie)風(feng)險，并獲(huo)取充分、適(shi)當(dang)的(de)(de)審計證據(ju)，作(zuo)為發(fa)表審計意見的(de)(de)基礎(chu)。由(you)于(yu)(yu)(yu)(yu)舞弊(bi)可(ke)能涉及串通、偽造、故意遺漏、虛假陳述或凌(ling)駕于(yu)(yu)(yu)(yu)內部控制之上，未能發(fa)現(xian)由(you)于(yu)(yu)(yu)(yu)舞弊(bi)導(dao)(dao)致(zhi)的(de)(de)重(zhong)(zhong)大(da)錯(cuo)報(bao)的(de)(de)風(feng)險高于(yu)(yu)(yu)(yu)未能發(fa)現(xian)由(you)于(yu)(yu)(yu)(yu)錯(cuo)誤導(dao)(dao)致(zhi)的(de)(de)重(zhong)(zhong)大(da)錯(cuo)報(bao)的(de)(de)風(feng)險。
（二）了解與審(shen)計相關的(de)內部控制，以設計恰當的(de)審(shen)計程序(xu)，但目的(de)并非對(dui)內部控制的(de)有(you)效性(xing)發表意見。
（三）評(ping)價(jia)管理(li)層(ceng)選用(yong)會(hui)計(ji)政(zheng)策的恰當性和(he)作出會(hui)計(ji)估計(ji)及相(xiang)關(guan)披露的合(he)理(li)性。
（四(si)）對管理層(ceng)使用持(chi)續經(jing)營假設的恰(qia)當(dang)性(xing)得出(chu)結論(lun)。同時(shi)，根據獲(huo)取(qu)的審(shen)計證據，就(jiu)可能(neng)導致(zhi)對臨礦集團持(chi)續經(jing)營能(neng)力產(chan)生重(zhong)(zhong)大(da)疑(yi)慮的事(shi)項(xiang)(xiang)或(huo)(huo)情況(kuang)是否存在(zai)重(zhong)(zhong)大(da)不(bu)確定性(xing)得出(chu)結論(lun)。如果我(wo)們(men)(men)得出(chu)結論(lun)認為存在(zai)重(zhong)(zhong)大(da)不(bu)確定性(xing)，審(shen)計準則要求我(wo)們(men)(men)在(zai)審(shen)計報告中提請報表使用者注意(yi)財務報表中的相關披(pi)(pi)露；如果披(pi)(pi)露不(bu)充分，我(wo)們(men)(men)應當(dang)發(fa)表非無保留意(yi)見。我(wo)們(men)(men)的結論(lun)基于截至審(shen)計報告日可獲(huo)得的信息。然而，未來的事(shi)項(xiang)(xiang)或(huo)(huo)情況(kuang)可能(neng)導致(zhi)臨礦集團不(bu)能(neng)持(chi)續經(jing)營。
（五）評(ping)價財務(wu)報表(biao)的總(zong)體列報、結構(gou)和(he)內(nei)容(rong)，并評(ping)價財務(wu)報表(biao)是否公允(yun)反映相關交易和(he)事項。
（六）就臨(lin)礦(kuang)集團中實體或業務活動的財務信息獲取充分、適當的審(shen)計(ji)(ji)證據，以對合并財務報表發(fa)表審(shen)計(ji)(ji)意見。我(wo)們負責指導、監督和執行集團審(shen)計(ji)(ji)，并對審(shen)計(ji)(ji)意見承擔全部責任。
我們(men)與(yu)治理層就計劃的(de)審計范(fan)圍、時間安排和重大審計發現(xian)等事項進行溝通，包括溝通我們(men)在審計中(zhong)識別出的(de)值(zhi)得關注(zhu)的(de)內部(bu)控制缺陷。
(此頁(ye)無正文，僅(jin)作為臨沂臨礦(kuang)集團有(you)限責(ze)任公司項(xiang)目簽(qian)字蓋(gai)章頁(ye))
2.集團審計(ji)報告影(ying)印(yin)件如下(xia):
臨沂(yi)礦(kuang)業集團有(you)限責(ze)任公司
2021年(nian)6月21日
