第二章 內部(bu)環境
第十一(yi)條 企(qi)業(ye)應當根據國家有關法(fa)(fa)律法(fa)(fa)規(gui)和企(qi)業(ye)章程，建立規(gui)范(fan)的(de)公司治理結構和議事規(gui)則，明確決策、執行(xing)、監(jian)督等方面(mian)的(de)職(zhi)責權限，形成科學有效的(de)職(zhi)責分(fen)工和制(zhi)(zhi)衡機制(zhi)(zhi)。
股東（大(da)(da)）會享有法(fa)律法(fa)規和(he)企(qi)業(ye)章程規定的合法(fa)權利，依法(fa)行使企(qi)業(ye)經(jing)營方針(zhen)、籌(chou)資、投(tou)資、利潤分(fen)配(pei)等(deng)重大(da)(da)事項的表決權。
董事(shi)會對股東（大）會負責，依(yi)法行使企業的(de)經營決策權。
監事會對股東（大(da)）會負責，監督企業(ye)董事、經理(li)和其他高(gao)級管理(li)人員依法履行職責。
經理層(ceng)負責組織實施(shi)股東（大）會、董(dong)事(shi)會決議(yi)事(shi)項，主持企業的生(sheng)產經營管理工作。
第(di)十二條 董事會負(fu)責(ze)內部控制的建(jian)立(li)健全和有效(xiao)實(shi)施(shi)。監事會對董事會建(jian)立(li)與實(shi)施(shi)內部控制進(jin)行(xing)監督。經理(li)層負(fu)責(ze)組(zu)織領導企業內部控制的日常運(yun)行(xing)。
企業應當(dang)成立專門機(ji)構或者指定適當(dang)的機(ji)構具體負責組織協調(diao)內部控制的建立實施及日常工(gong)作。
第十(shi)三條 企(qi)業(ye)應當在董事會(hui)(hui)下設立(li)審(shen)(shen)(shen)計(ji)(ji)委(wei)員(yuan)會(hui)(hui)。審(shen)(shen)(shen)計(ji)(ji)委(wei)員(yuan)會(hui)(hui)負責(ze)審(shen)(shen)(shen)查企(qi)業(ye)內(nei)部(bu)(bu)控制，監督(du)內(nei)部(bu)(bu)控制的有效實施和(he)內(nei)部(bu)(bu)控制自我評價情況，協調內(nei)部(bu)(bu)控制審(shen)(shen)(shen)計(ji)(ji)及其他相(xiang)關事宜等。
審計委(wei)員(yuan)會負責人應(ying)當具(ju)備(bei)相(xiang)應(ying)的(de)獨立性、良好的(de)職業(ye)操守和(he)專業(ye)勝任能力(li)。
第十四(si)條 企業(ye)應當(dang)結合業(ye)務(wu)特點和內部控制要求設置內部機構，明確(que)職(zhi)責權限(xian)，將(jiang)權利與責任(ren)落實到各責任(ren)單位(wei)。
企業應當(dang)通過編制內部(bu)(bu)管理手冊，使全(quan)體員工掌(zhang)握內部(bu)(bu)機構設置、崗位職責(ze)、業務流程等情(qing)況(kuang)，明確權責(ze)分配，正(zheng)確行使職權。
第十五條 企業(ye)應當加強內(nei)部審(shen)(shen)計工作，保(bao)證內(nei)部審(shen)(shen)計機構(gou)設置、人員配備和(he)工作的獨(du)立性。
內(nei)部(bu)(bu)審(shen)(shen)計(ji)機構應(ying)當結合內(nei)部(bu)(bu)審(shen)(shen)計(ji)監(jian)(jian)(jian)督(du)，對(dui)內(nei)部(bu)(bu)控(kong)制(zhi)(zhi)的有(you)效(xiao)性進(jin)行監(jian)(jian)(jian)督(du)檢(jian)查(cha)。內(nei)部(bu)(bu)審(shen)(shen)計(ji)機構對(dui)監(jian)(jian)(jian)督(du)檢(jian)查(cha)中發(fa)現(xian)(xian)的內(nei)部(bu)(bu)控(kong)制(zhi)(zhi)缺(que)陷(xian)，應(ying)當按(an)照企業內(nei)部(bu)(bu)審(shen)(shen)計(ji)工(gong)作(zuo)程序進(jin)行報告；對(dui)監(jian)(jian)(jian)督(du)檢(jian)查(cha)中發(fa)現(xian)(xian)的內(nei)部(bu)(bu)控(kong)制(zhi)(zhi)重大(da)缺(que)陷(xian)，有(you)權直接(jie)向董(dong)事會(hui)及(ji)其審(shen)(shen)計(ji)委員會(hui)、監(jian)(jian)(jian)事會(hui)報告。
第十六條 企業應當(dang)制定和實(shi)施(shi)有利于企業可(ke)持續發(fa)展的人力資源政(zheng)策。人力資源政(zheng)策應當(dang)包括(kuo)下列內容：
（一）員(yuan)工的聘用、培(pei)訓、辭退與辭職。
（二）員工的薪酬(chou)、考核(he)、晉(jin)升與獎懲(cheng)。
（三(san)）關鍵崗位(wei)員工的(de)強制休假制度和(he)定(ding)期崗位(wei)輪換(huan)制度。
（四）掌握國家秘密(mi)或重(zhong)要商業秘密(mi)的員工離崗的限(xian)制性規定。
（五）有(you)關人力資(zi)源(yuan)管理的(de)其他(ta)政(zheng)策。
第十七條(tiao) 企業應當將職業道德修養和(he)專業勝(sheng)任能力作為選拔和(he)聘(pin)用(yong)員(yuan)工(gong)(gong)的重要標準(zhun)，切實(shi)加強員(yuan)工(gong)(gong)培(pei)訓(xun)和(he)繼續教育，不(bu)斷(duan)提升員(yuan)工(gong)(gong)素質。
第十八條 企業(ye)應當加強文化建設，培育積極向(xiang)上的價值觀和社會(hui)責任感，倡導(dao)誠實守信、愛(ai)崗敬業(ye)、開拓創新和團隊協作(zuo)精神，樹立(li)現代管理理念(nian)，強化風險意識(shi)。
董(dong)事、監事、經理及其(qi)他高級管(guan)理人員應當在京广航影(ying)视建設中發揮主導作用。
企業員(yuan)(yuan)工應當(dang)遵守員(yuan)(yuan)工行(xing)為守則，認真履行(xing)崗(gang)位(wei)職責(ze)。第(di)十(shi)九(jiu)條企業應當(dang)加強(qiang)法(fa)制(zhi)(zhi)教育(yu)，增強(qiang)董事、監(jian)事、經(jing)理及其(qi)他高級管理人員(yuan)(yuan)和員(yuan)(yuan)工的法(fa)制(zhi)(zhi)觀念，嚴格(ge)依法(fa)決策、依法(fa)辦事、依法(fa)監(jian)督，建立健全法(fa)律顧問制(zhi)(zhi)度和重大法(fa)律糾紛案件備案制(zhi)(zhi)度。
