第二章 內部環(huan)境
第十一(yi)條(tiao) 企業(ye)應當根據國家有(you)關法律法規和企業(ye)章程，建立規范(fan)的(de)公(gong)司治理結構(gou)和議事規則(ze)，明確決策、執行、監督等方(fang)面(mian)的(de)職(zhi)責權限，形成科學有(you)效的(de)職(zhi)責分工和制衡機制。
股(gu)東（大(da)）會(hui)享有法律法規(gui)和企業(ye)章程規(gui)定的合(he)法權利(li)，依法行使(shi)企業(ye)經(jing)營方針、籌資、投(tou)資、利(li)潤分配等(deng)重大(da)事項的表決權。
董事會(hui)對股東（大(da)）會(hui)負責，依法行使企(qi)業的經(jing)營決策(ce)權。
監(jian)事(shi)會對股東(dong)（大）會負(fu)責，監(jian)督企業董事(shi)、經理和(he)其他(ta)高級管理人(ren)員依法履行職責。
經(jing)理層(ceng)負責(ze)組織實(shi)施(shi)股東（大）會、董事(shi)(shi)會決議(yi)事(shi)(shi)項，主持(chi)企業(ye)的生產經(jing)營管理工作。
第(di)十二條 董事(shi)會(hui)負責內(nei)部(bu)(bu)控制的建(jian)(jian)立健全和(he)有效實(shi)施。監(jian)事(shi)會(hui)對董事(shi)會(hui)建(jian)(jian)立與實(shi)施內(nei)部(bu)(bu)控制進行監(jian)督。經(jing)理層負責組織領導(dao)企業(ye)內(nei)部(bu)(bu)控制的日常運(yun)行。
企(qi)業應當(dang)成(cheng)立專門機構或者指(zhi)定適當(dang)的機構具體負責(ze)組織協調內部控制(zhi)的建立實施及(ji)日常工作。
第十三條(tiao) 企(qi)業應當(dang)在董事會下設(she)立審計(ji)委(wei)員(yuan)會。審計(ji)委(wei)員(yuan)會負(fu)責審查企(qi)業內部控(kong)(kong)制(zhi)，監督內部控(kong)(kong)制(zhi)的有效實施和內部控(kong)(kong)制(zhi)自我(wo)評價情況，協調內部控(kong)(kong)制(zhi)審計(ji)及(ji)其他相關事宜等。
審(shen)計委員會負責(ze)人(ren)應(ying)當具備相應(ying)的獨立性、良好的職業操守和專業勝任能力。
第(di)十(shi)四(si)條(tiao) 企業(ye)應當結(jie)合業(ye)務(wu)特點和內部控制要求設置內部機構，明確職責權限(xian)，將(jiang)權利與(yu)責任(ren)落實到(dao)各責任(ren)單位(wei)。
企業(ye)(ye)應當通過編(bian)制內部管理(li)手冊，使(shi)(shi)全體員工掌(zhang)握內部機構設置、崗位職責、業(ye)(ye)務(wu)流程等情況，明確權(quan)(quan)責分配，正確行使(shi)(shi)職權(quan)(quan)。
第十五條 企業應當加強內部審(shen)計工作(zuo)，保證(zheng)內部審(shen)計機構設置、人員配備和工作(zuo)的獨立性。
內(nei)部審(shen)計機(ji)構應(ying)當結合內(nei)部審(shen)計監督(du)(du)，對(dui)內(nei)部控制(zhi)的(de)有(you)效性進行監督(du)(du)檢(jian)查。內(nei)部審(shen)計機(ji)構對(dui)監督(du)(du)檢(jian)查中(zhong)發現的(de)內(nei)部控制(zhi)缺(que)陷，應(ying)當按照企業內(nei)部審(shen)計工作程序進行報(bao)告(gao)；對(dui)監督(du)(du)檢(jian)查中(zhong)發現的(de)內(nei)部控制(zhi)重大(da)缺(que)陷，有(you)權直接向董事會及其審(shen)計委員會、監事會報(bao)告(gao)。
第十六條(tiao) 企業(ye)應當制定和實施(shi)有(you)利于(yu)企業(ye)可持(chi)續發(fa)展的人(ren)力(li)資源政(zheng)策。人(ren)力(li)資源政(zheng)策應當包括(kuo)下列內容：
（一(yi)）員(yuan)工(gong)的(de)聘用、培訓、辭退與(yu)辭職(zhi)。
（二）員(yuan)工的薪(xin)酬、考核(he)、晉升與獎懲。
（三）關鍵崗(gang)位(wei)員工的強制休假制度和定期崗(gang)位(wei)輪(lun)換(huan)制度。
（四）掌握國家秘密(mi)或重要商業秘密(mi)的員工(gong)離崗的限(xian)制(zhi)性規定。
（五）有(you)關(guan)人力資源管(guan)理的其他政策。
第十(shi)七(qi)條 企(qi)業(ye)應(ying)當將職業(ye)道(dao)德修養(yang)和(he)專業(ye)勝(sheng)任能力作(zuo)為選拔和(he)聘用員工(gong)的重(zhong)要標(biao)準，切實加強員工(gong)培訓和(he)繼續(xu)教(jiao)育，不(bu)斷提(ti)升員工(gong)素質(zhi)。
第十八條 企業(ye)應當加(jia)強文化(hua)建設，培(pei)育積極向上的價值(zhi)觀和社會責(ze)任感(gan)，倡導(dao)誠實守(shou)信、愛崗敬(jing)業(ye)、開(kai)拓創新和團(tuan)隊協作精神(shen)，樹立現代管理理念，強化(hua)風(feng)險意(yi)識。
董事、監事、經理及(ji)其他高級管理人員應當在京广(guang)航影视建設中發揮主導(dao)作(zuo)用(yong)。
企(qi)業(ye)員(yuan)工應當遵(zun)守(shou)(shou)員(yuan)工行為守(shou)(shou)則(ze)，認真履行崗位職(zhi)責(ze)。第(di)十九條企(qi)業(ye)應當加強(qiang)法(fa)(fa)(fa)制(zhi)(zhi)教育，增(zeng)強(qiang)董事(shi)(shi)、監事(shi)(shi)、經理(li)及其他高級管理(li)人員(yuan)和員(yuan)工的法(fa)(fa)(fa)制(zhi)(zhi)觀念，嚴格(ge)依法(fa)(fa)(fa)決(jue)策、依法(fa)(fa)(fa)辦事(shi)(shi)、依法(fa)(fa)(fa)監督，建立(li)健(jian)全法(fa)(fa)(fa)律顧問(wen)制(zhi)(zhi)度和重大法(fa)(fa)(fa)律糾紛案件備案制(zhi)(zhi)度。
