第(di)二章 內部環境(jing)
第十一條 企業應當(dang)根據國家有關法律法規和企業章程(cheng)，建(jian)立規范的(de)公(gong)司治理(li)結構和議事規則，明確決(jue)策、執行、監督等方面的(de)職(zhi)責(ze)權(quan)限，形成(cheng)科學(xue)有效的(de)職(zhi)責(ze)分工(gong)和制衡(heng)機制。
股東（大(da)）會享有法(fa)律法(fa)規(gui)和(he)企業章程規(gui)定的合法(fa)權(quan)利，依法(fa)行使(shi)企業經營方針、籌資(zi)、投資(zi)、利潤分配等(deng)重大(da)事項的表決權(quan)。
董(dong)事會(hui)對股東（大）會(hui)負責，依法行使企業的(de)經(jing)營決策(ce)權。
監事會對股東（大）會負責，監督企業董事、經理和其(qi)他高(gao)級管理人員依法履行(xing)職責。
經理(li)(li)層負責(ze)組(zu)織(zhi)實施(shi)股東（大）會(hui)、董事會(hui)決議事項，主持企(qi)業的生產經營管(guan)理(li)(li)工作(zuo)。
第十二條(tiao) 董事(shi)會(hui)(hui)負(fu)責內(nei)部(bu)控制(zhi)的建(jian)立(li)健全和有效實(shi)施。監(jian)事(shi)會(hui)(hui)對董事(shi)會(hui)(hui)建(jian)立(li)與實(shi)施內(nei)部(bu)控制(zhi)進行(xing)監(jian)督。經理層負(fu)責組織領導企業(ye)內(nei)部(bu)控制(zhi)的日常運行(xing)。
企(qi)業應當成立(li)專門機(ji)構或者指定適當的(de)機(ji)構具體(ti)負責組織(zhi)協調內(nei)部(bu)控(kong)制的(de)建立(li)實施(shi)及日常工(gong)作。
第十(shi)三條(tiao) 企業應當在董事會下設(she)立審計委(wei)員會。審計委(wei)員會負責審查企業內(nei)部(bu)(bu)控制(zhi)，監督(du)內(nei)部(bu)(bu)控制(zhi)的有效實施和內(nei)部(bu)(bu)控制(zhi)自我(wo)評價情況(kuang)，協(xie)調內(nei)部(bu)(bu)控制(zhi)審計及其他(ta)相關事宜等(deng)。
審計委員會負責人(ren)應當具備相(xiang)應的(de)獨立性、良(liang)好的(de)職業操守和專業勝任能力(li)。
第十(shi)四條 企業(ye)(ye)應當結合業(ye)(ye)務特點和內部控制要求設置內部機構(gou)，明確職責權限(xian)，將權利與責任(ren)落實(shi)到各(ge)責任(ren)單位。
企業應當通(tong)過編制內部管理手冊，使(shi)全體(ti)員工掌握內部機構設置、崗位職責、業務流(liu)程等(deng)情(qing)況(kuang)，明確權(quan)責分配，正確行使(shi)職權(quan)。
第(di)十(shi)五條(tiao) 企(qi)業應當加(jia)強(qiang)內部(bu)審計(ji)工作，保證內部(bu)審計(ji)機構(gou)設置、人員(yuan)配備(bei)和(he)工作的獨立性。
內(nei)部(bu)(bu)(bu)(bu)(bu)(bu)審(shen)計(ji)機構(gou)(gou)應當(dang)結(jie)合內(nei)部(bu)(bu)(bu)(bu)(bu)(bu)審(shen)計(ji)監(jian)督，對內(nei)部(bu)(bu)(bu)(bu)(bu)(bu)控制(zhi)的(de)有(you)效性進行監(jian)督檢查(cha)。內(nei)部(bu)(bu)(bu)(bu)(bu)(bu)審(shen)計(ji)機構(gou)(gou)對監(jian)督檢查(cha)中(zhong)發現(xian)的(de)內(nei)部(bu)(bu)(bu)(bu)(bu)(bu)控制(zhi)缺陷，應當(dang)按照(zhao)企業內(nei)部(bu)(bu)(bu)(bu)(bu)(bu)審(shen)計(ji)工(gong)作程序進行報告(gao)；對監(jian)督檢查(cha)中(zhong)發現(xian)的(de)內(nei)部(bu)(bu)(bu)(bu)(bu)(bu)控制(zhi)重大缺陷，有(you)權直接向(xiang)董(dong)事(shi)會及(ji)其審(shen)計(ji)委員會、監(jian)事(shi)會報告(gao)。
第十(shi)六條 企(qi)業(ye)應(ying)當制定和實施有利于企(qi)業(ye)可持續發展的人力(li)(li)資(zi)源政(zheng)策。人力(li)(li)資(zi)源政(zheng)策應(ying)當包括下列內容：
（一）員工的聘用、培訓、辭退與辭職(zhi)。
（二(er)）員(yuan)工的(de)薪酬(chou)、考核、晉升與獎(jiang)懲。
（三）關鍵(jian)崗(gang)位(wei)員工的強制(zhi)休假制(zhi)度和定期崗(gang)位(wei)輪換制(zhi)度。
（四）掌握國家秘(mi)密或(huo)重要(yao)商業秘(mi)密的(de)(de)員工離崗的(de)(de)限制性(xing)規定(ding)。
（五）有關人力資源管(guan)理的其他(ta)政策。
第(di)十(shi)七條(tiao) 企業(ye)(ye)應(ying)當將(jiang)職(zhi)業(ye)(ye)道德修養和(he)專業(ye)(ye)勝任能力作為選拔和(he)聘用員(yuan)(yuan)工(gong)(gong)的重要標準(zhun)，切實加強員(yuan)(yuan)工(gong)(gong)培訓和(he)繼續(xu)教育(yu)，不斷提(ti)升員(yuan)(yuan)工(gong)(gong)素(su)質。
第十八條(tiao) 企業應當加強文化(hua)建設，培育積極向上(shang)的(de)價值(zhi)觀(guan)和社會責任(ren)感(gan)，倡導誠實守信、愛崗敬業、開拓創新和團隊協(xie)作(zuo)精神，樹立現代管理理念，強化(hua)風險意(yi)識。
董事、監事、經理(li)及其他高級(ji)管理(li)人員(yuan)應當在京广(guang)航影(ying)视建設中發揮主(zhu)導作(zuo)用(yong)。
企業員工應(ying)當遵守(shou)員工行(xing)為守(shou)則(ze)，認真履行(xing)崗位職責。第(di)十九條企業應(ying)當加強(qiang)法(fa)制(zhi)教(jiao)育，增(zeng)強(qiang)董(dong)事、監(jian)事、經理及(ji)其他高級(ji)管理人員和員工的法(fa)制(zhi)觀念，嚴格(ge)依(yi)法(fa)決策、依(yi)法(fa)辦(ban)事、依(yi)法(fa)監(jian)督，建立健全法(fa)律顧(gu)問制(zhi)度(du)和重大法(fa)律糾紛案件備(bei)案制(zhi)度(du)。
