第二章 內部(bu)環境
第十一條 企(qi)業應(ying)當(dang)根(gen)據國(guo)家有(you)關(guan)法(fa)(fa)律(lv)法(fa)(fa)規(gui)和企(qi)業章程(cheng)，建立規(gui)范的(de)公司(si)治(zhi)理結構和議事規(gui)則，明確(que)決策、執行(xing)、監督等方面的(de)職責(ze)權限，形成科(ke)學有(you)效(xiao)的(de)職責(ze)分(fen)工(gong)和制衡機制。
股(gu)東（大）會享有(you)法律法規和(he)企(qi)業(ye)章(zhang)程規定的合(he)法權(quan)利，依法行(xing)使企(qi)業(ye)經營方針、籌資(zi)、投資(zi)、利潤(run)分配等重大事項(xiang)的表決權(quan)。
董事(shi)會對股東（大）會負責，依(yi)法行使企業的經(jing)營(ying)決策權。
監事會對股東（大(da)）會負責，監督企業董事、經理和其他(ta)高級管理人員依法履行職責。
經理層負責組織(zhi)實施股東（大）會、董事(shi)會決議事(shi)項，主持企業的生產經營管理工作。
第十二(er)條(tiao) 董事會負責內(nei)部(bu)控(kong)制的(de)建立健全和有效實施。監事會對(dui)董事會建立與實施內(nei)部(bu)控(kong)制進行監督。經理層負責組織領導企業(ye)內(nei)部(bu)控(kong)制的(de)日常運行。
企業(ye)應當成立專(zhuan)門機構或者指(zhi)定適當的機構具體負責組織協調內部控制的建立實施及(ji)日常(chang)工(gong)作。
第十三條 企業(ye)應(ying)當(dang)在(zai)董事會(hui)(hui)下設立審計委員(yuan)會(hui)(hui)。審計委員(yuan)會(hui)(hui)負(fu)責審查(cha)企業(ye)內(nei)部控(kong)制(zhi)，監督內(nei)部控(kong)制(zhi)的(de)有效實施和內(nei)部控(kong)制(zhi)自我評價情(qing)況，協調內(nei)部控(kong)制(zhi)審計及其他(ta)相關事宜(yi)等。
審計委員會負責人應當具備相應的(de)獨立性(xing)、良好的(de)職業(ye)操(cao)守和(he)專業(ye)勝任能力。
第(di)十四條 企業應(ying)當結合業務特點和內部(bu)控制要求設置內部(bu)機構，明確職責(ze)(ze)權(quan)(quan)限，將(jiang)權(quan)(quan)利與責(ze)(ze)任落實(shi)到各(ge)責(ze)(ze)任單位。
企業(ye)應當通過編(bian)制內(nei)部管理手冊，使全體員工掌握內(nei)部機構(gou)設置、崗位職責、業(ye)務流(liu)程等情況，明(ming)確權責分配，正確行使職權。
第(di)十五條 企業(ye)應當加強內部(bu)審(shen)計工(gong)(gong)作，保證(zheng)內部(bu)審(shen)計機(ji)構設置、人員(yuan)配備和(he)工(gong)(gong)作的獨立性。
內(nei)(nei)部(bu)審(shen)(shen)計(ji)機(ji)構(gou)應當結合內(nei)(nei)部(bu)審(shen)(shen)計(ji)監(jian)督(du)，對(dui)內(nei)(nei)部(bu)控制的有效性進行監(jian)督(du)檢(jian)(jian)(jian)查。內(nei)(nei)部(bu)審(shen)(shen)計(ji)機(ji)構(gou)對(dui)監(jian)督(du)檢(jian)(jian)(jian)查中發現的內(nei)(nei)部(bu)控制缺陷，應當按照企業內(nei)(nei)部(bu)審(shen)(shen)計(ji)工作程序(xu)進行報告；對(dui)監(jian)督(du)檢(jian)(jian)(jian)查中發現的內(nei)(nei)部(bu)控制重大缺陷，有權直(zhi)接向(xiang)董事會(hui)及其(qi)審(shen)(shen)計(ji)委員(yuan)會(hui)、監(jian)事會(hui)報告。
第十六(liu)條 企(qi)業(ye)應當制定(ding)和實(shi)施有利于(yu)企(qi)業(ye)可(ke)持續發展的人力資源政(zheng)策(ce)。人力資源政(zheng)策(ce)應當包(bao)括下列內(nei)容：
（一(yi)）員工的聘用(yong)、培訓、辭退與(yu)辭職。
（二）員工的薪酬、考核(he)、晉升(sheng)與獎懲。
（三）關鍵崗(gang)位員工的強制(zhi)休假制(zhi)度和定期(qi)崗(gang)位輪換制(zhi)度。
（四）掌(zhang)握國家秘(mi)密(mi)或(huo)重(zhong)要商業秘(mi)密(mi)的(de)員工(gong)離(li)崗的(de)限制性規定(ding)。
（五）有關人力(li)資(zi)源(yuan)管理的其他政策。
第(di)十七條 企業(ye)應當將職業(ye)道(dao)德修(xiu)養和(he)專業(ye)勝(sheng)任能(neng)力作為選(xuan)拔(ba)和(he)聘用員工(gong)(gong)的重要標準，切實加(jia)強(qiang)員工(gong)(gong)培訓和(he)繼續教(jiao)育，不斷提升員工(gong)(gong)素(su)質。
第十八(ba)條 企業(ye)應當加強文化(hua)建(jian)設，培育積極向(xiang)上(shang)的價值(zhi)觀和社會責任感，倡導誠實守信(xin)、愛(ai)崗敬業(ye)、開拓(tuo)創新(xin)和團隊協(xie)作精神，樹立(li)現(xian)代(dai)管(guan)理理念，強化(hua)風險意識。
董(dong)事、監事、經理及(ji)其(qi)他高級管理人員應當在京广航(hang)影视建設中發揮主導(dao)作用。
企(qi)業(ye)員工(gong)(gong)應(ying)當(dang)遵守(shou)員工(gong)(gong)行為守(shou)則，認真履(lv)行崗位職責。第十九(jiu)條企(qi)業(ye)應(ying)當(dang)加強法(fa)(fa)(fa)制(zhi)教育(yu)，增強董事、監(jian)事、經(jing)理(li)及其他高級管理(li)人員和(he)員工(gong)(gong)的法(fa)(fa)(fa)制(zhi)觀念(nian)，嚴格(ge)依法(fa)(fa)(fa)決策(ce)、依法(fa)(fa)(fa)辦事、依法(fa)(fa)(fa)監(jian)督(du)，建立健全(quan)法(fa)(fa)(fa)律(lv)顧問制(zhi)度和(he)重(zhong)大法(fa)(fa)(fa)律(lv)糾紛案件(jian)備案制(zhi)度。
