4.4.4流程步(bu)驟描述
1. 風險管理部門根據(ju)重大(da)風(feng)險的牽(qian)頭分工，組織相關職能(neng)部(bu)門制定(ding)重大風(feng)險應對方案(an)。
2. 職(zhi)能部門在確定的風險管理策略前(qian)提下(xia)，制定相(xiang)應可操作的風險應(ying)對(dui)方案(an)，并落實相關人(ren)員、應(ying)對成本和應(ying)對時間(jian)。
n 根據風險應對(dui)策略的(de)不(bu)同，風險應對(dui)方(fang)案可以多項并行運(yun)用。風(feng)險(xian)(xian)應對(dui)方案(an)包括但不限于風(feng)險(xian)(xian)管控(kong)的具體目標(biao)(biao)、所(suo)涉及的管理活(huo)動(dong)或業務流(liu)程(cheng)、預警指標(biao)(biao)、風(feng)險(xian)(xian)事件發(fa)生前(qian)、中、后所(suo)采取的應對(dui)措施、應急預案(an)及風(feng)險(xian)(xian)損失(shi)融資方式（如(ru)保險(xian)(xian)等），并明確責任部門或責任人、執行(xing)標(biao)(biao)準、執行(xing)時間(jian)。在制定方案(an)時，應權衡風(feng)險(xian)(xian)管理實施成(cheng)本與預期收(shou)益，合理配(pei)置資源(yuan)，既要注重防控(kong)風(feng)險(xian)(xian)可能給公司造(zao)成(cheng)的損失(shi)和危害，也要把機會風(feng)險(xian)(xian)視為企業的特殊(shu)資源(yuan)，努力(li)創造(zao)價值。
3. 風險(xian)管(guan)理(li)部門收集(ji)各單位(wei)的風險(xian)應對方案，形(xing)成風(feng)險應對(dui)方案列表。
4. 經理(li)層審批(pi)確定(ding)重(zhong)大風險應對方案。
5. 各(ge)職能部(bu)門和下屬單(dan)位根(gen)據重大風險解決方案的具體安(an)排實施解決方案。
專項業(ye)務風險(xian)的具體(ti)應對措施，由專項業(ye)務風險(xian)牽(qian)頭管(guan)理(li)部門組織制定，并由主管(guan)領(ling)導審批，涉及部門具體(ti)落實。
4.5 風險管(guan)理監督(du)與(yu)改進
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流程輸入 |
工具和方法 |
流程輸出 |
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1.重大風險(xian)應對方案(an)
2.重大風險(xian)應對(dui)方案執行紀(ji)錄
3.風險內控(kong)管理目標及實現情況(kuang)
4.風險內(nei)控基(ji)本流程運轉(zhuan)情況 |
1.現(xian)場(chang)訪談與測試(shi)
2.研(yan)討會
3.內外部審(shen)計
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1.重大風險應對效果
2.風險(xian)內控管理(li)有(you)效性評價(jia)結論
3.體系優化提升建議(yi)與(yu)實(shi)施(shi)計劃
4.內(nei)控自評價報告 |
