4.4.4流程步驟描述
1. 風險(xian)管理部門根據重(zhong)大(da)風險的牽頭分工，組織相關職能(neng)部門制(zhi)定重大風險應對(dui)方案。
2. 職能部(bu)門在確定的風(feng)險管理策略前(qian)提下(xia)，制定相(xiang)應(ying)可操作的風險應對方案(an)，并(bing)落實相關人(ren)員、應對成本(ben)和應對時間。
n 根據風險應對(dui)策略的不同(tong)，風險應對(dui)方案可以多項并行(xing)運用。風(feng)(feng)險(xian)應(ying)對(dui)方(fang)(fang)案(an)(an)包括(kuo)但不限于(yu)風(feng)(feng)險(xian)管(guan)控的具(ju)體目標(biao)、所(suo)涉及的管(guan)理(li)活動(dong)或(huo)業務(wu)流(liu)程、預警指標(biao)、風(feng)(feng)險(xian)事件發生前、中、后所(suo)采(cai)取的應(ying)對(dui)措施、應(ying)急預案(an)(an)及風(feng)(feng)險(xian)損失融資方(fang)(fang)式（如(ru)保險(xian)等），并明確(que)責(ze)任部門或(huo)責(ze)任人、執行標(biao)準、執行時(shi)間。在制(zhi)定(ding)方(fang)(fang)案(an)(an)時(shi)，應(ying)權(quan)衡(heng)風(feng)(feng)險(xian)管(guan)理(li)實施成本與預期收益，合(he)理(li)配置(zhi)資源，既(ji)要注重防控風(feng)(feng)險(xian)可(ke)能給(gei)公司造(zao)(zao)成的損失和危害，也要把機(ji)會風(feng)(feng)險(xian)視(shi)為企業的特(te)殊資源，努(nu)力創造(zao)(zao)價值。
3. 風險管理部(bu)門收(shou)集各單(dan)位的風險應對(dui)方案，形(xing)成風險(xian)應對方案列表(biao)。
4. 經理層審批確定重大風險應(ying)對方案。
5. 各職(zhi)能部門(men)和下屬(shu)單位根據重(zhong)大風險(xian)解(jie)決(jue)方案(an)的具體安(an)排實施解(jie)決(jue)方案(an)。
專項業務風險的具(ju)體應對措(cuo)施，由(you)專項業務風險牽頭管理部門(men)組織(zhi)制定，并由(you)主管領導審批，涉(she)及部門(men)具(ju)體落實。
4.5 風(feng)險管理(li)監(jian)督與改進
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流程輸(shu)入 |
工具和方法 |
流程(cheng)輸出 |
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1.重大風險應(ying)對方(fang)案
2.重大(da)風險應對(dui)方案執(zhi)行紀(ji)錄
3.風(feng)險內(nei)控(kong)管理(li)目標及實現(xian)情況
4.風險內(nei)控(kong)基本流程運轉(zhuan)情(qing)況(kuang) |
1.現場(chang)訪談與測試
2.研討(tao)會
3.內外部審計
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1.重大(da)風險應對效果(guo)
2.風險(xian)內控(kong)管理(li)有效(xiao)性評價(jia)結論
3.體系(xi)優化提升建議(yi)與實(shi)施計劃
4.內(nei)控自評價(jia)報告 |
