4.5.4流程(cheng)步驟描述(shu)
1. 風險管理部門制(zhi)定年度風險內控體系(xi)評價計(ji)劃。
2. 風(feng)險管理(li)(li)部(bu)門向經理(li)(li)層提交年(nian)度風(feng)險內控體系評價(jia)計(ji)劃，經理(li)(li)層審(shen)批(pi)后方可執行。
3. 各職(zhi)能部門(men)和(he)權屬(shu)企(qi)業開展風險內控體系自評工作，審(shen)計部門(men)對(dui)風險內控體系設計與運(yun)行(xing)(xing)有效(xiao)性進行(xing)(xing)審(shen)計監督(du)。
4. 各職(zhi)能部門(men)和權屬企業(ye)編寫自評報告(gao)，審計部門(men)出具(ju)審計監督報告(gao)。
5. 風險(xian)管(guan)理(li)部(bu)門(men)針對自評和審計報(bao)告中(zhong)的問題，會同(tong)各(ge)職能部(bu)門(men)和權(quan)屬企業研(yan)究(jiu)改進辦法。
6. 風險管(guan)理部門根據自(zi)評(ping)報告，及商定的改進辦法，編寫風(feng)險內控體系(xi)評價與改進報告。
7. 經理層審批風險內(nei)控體系(xi)評價與改進報(bao)告。
8. 董事會(hui)、風(feng)險管(guan)理與(yu)(yu)審(shen)計(ji)委員(yuan)會(hui)審(shen)議風(feng)險內(nei)控體(ti)系評價與(yu)(yu)改進報告(gao)。
9. 各職能部門(men)和權(quan)屬(shu)企業執(zhi)行改進(jin)措施，風(feng)險管理部門(men)監督(du)落(luo)實。
