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4.4.4流程(cheng)步驟描(miao)述

1. 風險(xian)管理(li)部門根據重大風險(xian)的牽頭分工，組織相關(guan)職能部門(men)制定重(zhong)大風(feng)險應對方案。

2. 職能部門在確定(ding)的風險(xian)管(guan)理(li)策略前提(ti)下，制定(ding)相應可操作的風險應對方案，并落實相關人員、應對(dui)(dui)成本和應對(dui)(dui)時間。

n  根據風險(xian)應對(dui)(dui)策略的不同，風險(xian)應對(dui)(dui)方案(an)可(ke)以多(duo)項(xiang)并行運用。風(feng)(feng)險(xian)應(ying)(ying)對(dui)方案(an)包括但不限于風(feng)(feng)險(xian)管控的(de)具體目標(biao)、所涉及(ji)的(de)管理(li)活動或(huo)業務流程、預警指標(biao)、風(feng)(feng)險(xian)事件發生(sheng)前、中、后所采(cai)取的(de)應(ying)(ying)對(dui)措施、應(ying)(ying)急預案(an)及(ji)風(feng)(feng)險(xian)損(sun)失融資方式（如(ru)保(bao)險(xian)等），并明確(que)責(ze)任部門或(huo)責(ze)任人、執行標(biao)準、執行時(shi)間。在(zai)制定方案(an)時(shi)，應(ying)(ying)權(quan)衡風(feng)(feng)險(xian)管理(li)實施成本與預期收(shou)益，合理(li)配置資源，既要注重防控風(feng)(feng)險(xian)可能(neng)給公(gong)司造成的(de)損(sun)失和危害，也要把機會風(feng)(feng)險(xian)視為(wei)企(qi)業的(de)特殊資源，努力創造價值。

3. 風險(xian)(xian)管理(li)部(bu)門收(shou)集各單位(wei)的風險(xian)(xian)應對方案(an)，形(xing)成風險(xian)應對方案列表。

4. 經(jing)理層(ceng)審(shen)批確定(ding)重大風險應對方案。

5. 各職能部門(men)和下屬單位根據(ju)重(zhong)大風(feng)險解決方案(an)的具體安排實施解決方案(an)。

專(zhuan)項業務(wu)風(feng)險的具體(ti)應對措施，由專(zhuan)項業務(wu)風(feng)險牽頭管理部(bu)門組織制定(ding)，并由主管領導審批，涉及(ji)部(bu)門具體(ti)落(luo)實。

4.5 風險(xian)管理監督與改進