附(fu)件(jian)
附件一 相關詞匯表
1.風險(xian)內(nei)(nei)控(kong)(kong)管(guan)理體(ti)(ti)系：是能(neng)源集團(tuan)在風險(xian)內(nei)(nei)控(kong)(kong)管(guan)理中建立(li)并維護的(de)必要系統，包括(kuo)風險(xian)管(guan)理制(zhi)度(du)、流(liu)程、報告和風險(xian)管(guan)理組(zu)織職能(neng)體(ti)(ti)系。
2.風(feng)險(xian)內控組織(zhi)職能：是能源集團為了(le)有效(xiao)管理風(feng)險(xian)而在現(xian)有組織(zhi)職能下設計的全(quan)面(mian)風(feng)險(xian)管理相關(guan)組織(zhi)機(ji)構和職能安排。
3.風險內控信(xin)息(xi)系(xi)統：是(shi)將(jiang)信(xin)息(xi)技(ji)術應用于風險內控的(de)各項(xiang)工作，傳輸企業風險和(he)風險管理信(xin)息(xi)的(de)信(xin)息(xi)系(xi)統平臺，該系(xi)統包括風險數據和(he)信(xin)息(xi)的(de)采集(ji)、存儲、加工、分析(xi)、測試(shi)、傳遞、報告、披露等各項(xiang)功能。
4.風(feng)(feng)險(xian)(xian)內控基本流(liu)(liu)程(cheng)(cheng)：是(shi)(shi)指能(neng)源(yuan)集團在風(feng)(feng)險(xian)(xian)內控管理(li)工作中，由各(ge)層面的(de)相關單位(wei)在管理(li)的(de)各(ge)環節(jie)和經(jing)營過程(cheng)(cheng)中執行的(de)工作流(liu)(liu)程(cheng)(cheng)，主要包括四項(xiang)工作：(一) 建(jian)立初(chu)始信(xin)息；（二）風(feng)(feng)險(xian)(xian)評(ping)估；（三)制定風(feng)(feng)險(xian)(xian)管理(li)策略；(四) 制定風(feng)(feng)險(xian)(xian)應對方案；（五）風(feng)(feng)險(xian)(xian)內控監(jian)控和管理(li)改進。風(feng)(feng)險(xian)(xian)管理(li)基本流(liu)(liu)程(cheng)(cheng)是(shi)(shi)不斷(duan)循環的(de)工作流(liu)(liu)程(cheng)(cheng)。
5.風(feng)(feng)險(xian)內控(kong)文化：源于能源集團的(de)(de)風(feng)(feng)險(xian)哲學，表(biao)現為(wei)能源集團日(ri)常(chang)運營(ying)中員工(gong)(gong)的(de)(de)風(feng)(feng)險(xian)意識、對(dui)待風(feng)(feng)險(xian)的(de)(de)態度、對(dui)風(feng)(feng)險(xian)價值的(de)(de)理解及風(feng)(feng)險(xian)管理工(gong)(gong)作實(shi)踐中的(de)(de)行(xing)為(wei)表(biao)現。
6.風(feng)險(xian)(xian)分層(ceng)管理(li)：是指根據全面風(feng)險(xian)(xian)管理(li)活動內(nei)容的不同(tong)以及風(feng)險(xian)(xian)本身性質和(he)重要程(cheng)度的不同(tong)，在戰略(lve)、執行、操(cao)作三個管理(li)層(ceng)級上劃分相應的風(feng)險(xian)(xian)管理(li)責任(ren)和(he)風(feng)險(xian)(xian)報告責任(ren)。每個層(ceng)級要求(qiu)有對應的職(zhi)能機構落(luo)實(shi)風(feng)險(xian)(xian)管理(li)責任(ren)。
7.風險分(fen)類管(guan)理(li)(li)：是指根(gen)(gen)據(ju)(ju)具體(ti)風險的(de)(de)管(guan)理(li)(li)需要(yao)(yao)和(he)現有的(de)(de)職能(neng)體(ti)系分(fen)工(gong)，把不同(tong)風險的(de)(de)管(guan)理(li)(li)責任落實到不同(tong)部門或不同(tong)單位(wei)。由具體(ti)的(de)(de)部門或單位(wei)在規定(ding)的(de)(de)風險限額(e)范圍內，主導管(guan)理(li)(li)該風險，其他單位(wei)根(gen)(gen)據(ju)(ju)需要(yao)(yao)給予協助(zhu)或支持(chi)。
8.風(feng)險(xian)(xian)集(ji)中管(guan)理(li)(li)：是指在能(neng)源集(ji)團(tuan)總(zong)部層面(mian)運用風(feng)險(xian)(xian)管(guan)理(li)(li)的(de)(de)專業(ye)知識和專門的(de)(de)工具，通過專職的(de)(de)風(feng)險(xian)(xian)管(guan)理(li)(li)機構，對能(neng)源集(ji)團(tuan)面(mian)臨的(de)(de)各(ge)類風(feng)險(xian)(xian)信息(xi)進(jin)行匯總(zong)分析和評估，統一確定能(neng)源集(ji)團(tuan)的(de)(de)風(feng)險(xian)(xian)組合和控制(zhi)風(feng)險(xian)(xian)水平，對跨部門和業(ye)務單位的(de)(de)風(feng)險(xian)(xian)管(guan)理(li)(li)工作進(jin)行組織協調，從而為(wei)能(neng)源集(ji)團(tuan)全面(mian)風(feng)險(xian)(xian)管(guan)理(li)(li)戰略性決策提供依(yi)據。
9.風險辨(bian)識(shi)：是(shi)指辨(bian)識(shi)出(chu)能源集團(tuan)當前(qian)面臨的各(ge)種風險。能源集團(tuan)可以從(cong)崗(gang)位活(huo)動(dong)或主要(yao)業(ye)務流程(cheng)(cheng)出(chu)發，搜集、辨(bian)識(shi)出(chu)能源集團(tuan)各(ge)個層面、各(ge)項重要(yao)經營活(huo)動(dong)及其重要(yao)業(ye)務流程(cheng)(cheng)中存在哪些內外部風險事件，并(bing)對辨(bian)識(shi)出(chu)的風險事件根據動(dong)因或影(ying)響特征整理歸類(lei)和統一風險定義。
10.風險(xian)分(fen)析：是指對風險(xian)的(de)各(ge)項屬性(xing)特(te)(te)征(zheng)進行定(ding)(ding)量和/或定(ding)(ding)性(xing)的(de)分(fen)析。根據(ju)風險(xian)辨識過程中(zhong)對風險(xian)事件的(de)各(ge)項屬性(xing)特(te)(te)征(zheng)的(de)分(fen)析判(pan)斷(duan)，包括影響程度(du)、發生可能性(xing)、管理應對措施(shi)、事件之間(jian)的(de)相互影響等，整理、分(fen)析、判(pan)斷(duan)各(ge)風險(xian)的(de)屬性(xing)特(te)(te)征(zheng)。
11.風(feng)(feng)險(xian)(xian)評價：是(shi)指對(dui)能源集團風(feng)(feng)險(xian)(xian)全貌進(jin)行總體評價并判(pan)斷出當前的重大風(feng)(feng)險(xian)(xian)和管理重點。在(zai)風(feng)(feng)險(xian)(xian)分(fen)析的基(ji)礎上，根據各(ge)項(xiang)風(feng)(feng)險(xian)(xian)的影響程(cheng)度、發(fa)生可能性(xing)、管理水平等屬性(xing)特(te)征值，采取繪制風(feng)(feng)險(xian)(xian)圖譜(pu)等手段進(jin)行風(feng)(feng)險(xian)(xian)評價，對(dui)各(ge)項(xiang)風(feng)(feng)險(xian)(xian)進(jin)行比較，確定(ding)各(ge)項(xiang)風(feng)(feng)險(xian)(xian)的重要性(xing)特(te)征和管理優先順序(xu)。
12.風(feng)險(xian)(xian)(xian)事件(jian)：是(shi)風(feng)險(xian)(xian)(xian)在企(qi)業發生(sheng)或表(biao)現的(de)具體形式，是(shi)風(feng)險(xian)(xian)(xian)的(de)物化。未來的(de)不確定性(xing)對能源集團目標的(de)影(ying)響是(shi)通過(guo)風(feng)險(xian)(xian)(xian)事件(jian)的(de)發生(sheng)來實現的(de)。
13.風險的(de)影(ying)響程度：是(shi)指如果(guo)風險發生，對能源集團(tuan)的(de)戰(zhan)略目標或財務(wu)指標等所產生影(ying)響的(de)大小(xiao)。
14.風(feng)險(xian)的(de)發生(sheng)可(ke)能性：是指(zhi)在能源集(ji)團當前的(de)風(feng)險(xian)管理水(shui)平下，風(feng)險(xian)事(shi)件(jian)發生(sheng)的(de)概率或(huo)發生(sheng)的(de)頻度。
15.風(feng)險的(de)管理改進迫切性(xing)：是指在能源集團(tuan)當前的(de)人員意識、管理措(cuo)施和(he)資源配置等條件下，風(feng)險可(ke)以按預期目標(biao)得到有效管理的(de)程度。
16.風(feng)(feng)(feng)險(xian)圖譜(pu)(pu)：是用于(yu)風(feng)(feng)(feng)險(xian)識別和(he)對其(qi)進(jin)行(xing)優先排序的(de)(de)(de)有效工具。一旦能(neng)源集團的(de)(de)(de)風(feng)(feng)(feng)險(xian)被識別以(yi)后，就可以(yi)將(jiang)其(qi)展示在風(feng)(feng)(feng)險(xian)圖譜(pu)(pu)的(de)(de)(de)不同位置上表明其(qi)需要(yao)處(chu)理(li)的(de)(de)(de)緊急程(cheng)度(du)(du)(du)，由此為(wei)風(feng)(feng)(feng)險(xian)管理(li)策(ce)略和(he)解決方(fang)案(an)的(de)(de)(de)制訂提供依(yi)據。根據風(feng)(feng)(feng)險(xian)的(de)(de)(de)影(ying)響程(cheng)度(du)(du)(du)和(he)發生(sheng)可能(neng)性，可以(yi)在風(feng)(feng)(feng)險(xian)圖譜(pu)(pu)上確定該風(feng)(feng)(feng)險(xian)的(de)(de)(de)重要(yao)性程(cheng)度(du)(du)(du)處(chu)于(yu)高、中、低各個等(deng)級。
17.重(zhong)大風(feng)(feng)險(xian)(xian)(xian)：是指經過(guo)風(feng)(feng)險(xian)(xian)(xian)評估所確定的，在(zai)能源集團(tuan)當前所有(you)(you)風(feng)(feng)險(xian)(xian)(xian)中重(zhong)要性程度為高的風(feng)(feng)險(xian)(xian)(xian)。這些風(feng)(feng)險(xian)(xian)(xian)是能源集團(tuan)在(zai)風(feng)(feng)險(xian)(xian)(xian)管理(li)中應該重(zhong)點關(guan)注、提高風(feng)(feng)險(xian)(xian)(xian)管理(li)水平的風(feng)(feng)險(xian)(xian)(xian)。能源集團(tuan)的重(zhong)大風(feng)(feng)險(xian)(xian)(xian)隨著內(nei)外環境變化有(you)(you)可(ke)能發生變化。
18.重大決(jue)(jue)策：是指(zhi)直接關系到能(neng)源集團發(fa)展戰(zhan)略實現的決(jue)(jue)策。能(neng)源集團的重大決(jue)(jue)策包括(kuo)但不限(xian)于能(neng)源集團中長(chang)期發(fa)展戰(zhan)略目標的設立和(he)更改、五年發(fa)展規劃的制定與修訂、新建及擴建項目投資(zi)、合資(zi)、購并(bing)、重大技術革新等(deng)活動的決(jue)(jue)策。
19.風險(xian)(xian)偏好：是能(neng)源集團在根(gen)據既定的(de)(de)發展(zhan)戰略目標、所(suo)處的(de)(de)外部(bu)市場(chang)經營環(huan)境及自身的(de)(de)資源優勢和(he)管理(li)水(shui)平，對(dui)其面臨的(de)(de)風險(xian)(xian)所(suo)采取(qu)的(de)(de)基本態度和(he)看法。
20.風險(xian)承受度(du)(du)：是(shi)能(neng)源集團為(wei)了實現發展戰略目標所愿意且能(neng)夠(gou)承擔的(de)風險(xian)限(xian)度(du)(du)，也是(shi)企(qi)業風險(xian)偏好(hao)的(de)邊界(jie)。
21.關鍵風(feng)險指(zhi)標：是指代表(biao)某一風(feng)險領域變化(hua)情況并可(ke)定期監(jian)控的統(tong)計(ji)指標。 關鍵(jian)風險指標(biao)可用于監(jian)測可能造成(cheng)損失事件的(de)各項風險及(ji)控(kong)制措(cuo)施(shi)，并(bing)作(zuo)為反映風險變(bian)化情況的(de)早期(qi)預警指標(biao)，相(xiang)關部門(men)可據此迅速采取措(cuo)施(shi)。
