4.5.4流程步(bu)驟描(miao)述(shu)
1. 風險管理部門制定年度(du)風險內控體系評價計劃。
2. 風(feng)險(xian)管理部門向經理層提交年度風(feng)險(xian)內(nei)控體系評價計劃(hua)，經理層審批后(hou)方可執行。
3. 各職能部門和權屬企(qi)業開展風險(xian)內控體系自評(ping)工作(zuo)，審(shen)計部門對風險(xian)內控體系設計與運(yun)行有效性進行審(shen)計監督。
4. 各職能部門(men)和(he)權屬企業編寫自評報(bao)告(gao)，審(shen)計(ji)部門(men)出具審(shen)計(ji)監督報(bao)告(gao)。
5. 風險管理部門(men)針對(dui)自評和審計(ji)報告中的問題，會同各職能部門(men)和權(quan)屬企業(ye)研究改進辦法。
6. 風(feng)險管理部(bu)門根據(ju)自評報告，及商定(ding)的改進(jin)辦法，編寫風險內控體系評價與改進報(bao)告(gao)。
7. 經理(li)層審批(pi)風險內控體系評價與改進報告。
8. 董事會、風險管(guan)理(li)與審計委(wei)員會審議風險內控體系評價與改進報告(gao)。
9. 各職能部門(men)和權屬(shu)企業執行改(gai)進措施，風(feng)險(xian)管理(li)部門(men)監督(du)落實。
