京广航影视

5.2 風險內控管理信息系統 

能源集(ji)團將(jiang)結(jie)合信息(xi)化建設(she)總體規(gui)劃和(he)工作(zuo)安排(pai)，逐步將(jiang)信息(xi)技術應用于風險(xian)內控(kong)管理(li)的各項工作(zuo)中，建立涵蓋風險(xian)內控(kong)管理(li)基本流程的信息(xi)系統，滿(man)足風險(xian)內控(kong)管理(li)信息(xi)的采集(ji)、存儲、加工、分析、測試、傳遞、報告(gao)及披露等(deng)要求。

風(feng)(feng)險(xian)(xian)管(guan)理(li)(li)部門負(fu)責(ze)提(ti)出(chu)風(feng)(feng)險(xian)(xian)內控管(guan)理(li)(li)信(xin)息(xi)系統(tong)(tong)的(de)(de)功能需求，并(bing)與(yu)信(xin)息(xi)中心配合(he)，根據能源(yuan)集(ji)團(tuan)信(xin)息(xi)化建設總體規(gui)劃提(ti)出(chu)風(feng)(feng)險(xian)(xian)管(guan)理(li)(li)信(xin)息(xi)系統(tong)(tong)的(de)(de)建設規(gui)劃方(fang)案，組織開展能源(yuan)集(ji)團(tuan)風(feng)(feng)險(xian)(xian)管(guan)理(li)(li)信(xin)息(xi)系統(tong)(tong)的(de)(de)具體開發、建設和應用工作。各權屬企業根據本(ben)單(dan)位(wei)的(de)(de)風(feng)(feng)險(xian)(xian)管(guan)理(li)(li)職(zhi)責(ze)，在(zai)能源(yuan)集(ji)團(tuan)的(de)(de)統(tong)(tong)一要求下，逐步(bu)建立(li)健(jian)全(quan)自己的(de)(de)風(feng)(feng)險(xian)(xian)內控管(guan)理(li)(li)信(xin)息(xi)系統(tong)(tong)，并(bing)實(shi)現與(yu)能源(yuan)集(ji)團(tuan)的(de)(de)數(shu)據交互與(yu)對接。

風(feng)(feng)險(xian)(xian)內(nei)控(kong)管(guan)理(li)信(xin)息(xi)系(xi)統(tong)(tong)應當充(chong)分(fen)利用已有管(guan)理(li)信(xin)息(xi)系(xi)統(tong)(tong)的(de)數據(ju)采(cai)(cai)集、存儲(chu)、加工、分(fen)析、傳遞、報告等功(gong)能，結合風(feng)(feng)險(xian)(xian)內(nei)控(kong)管(guan)理(li)信(xin)息(xi)需(xu)求，其(qi)功(gong)能涵蓋風(feng)(feng)險(xian)(xian)內(nei)控(kong)管(guan)理(li)基本流程的(de)全過程，包括從初始(shi)信(xin)息(xi)的(de)采(cai)(cai)集、儲(chu)存和(he)更新，到風(feng)(feng)險(xian)(xian)評估(gu)，再(zai)到風(feng)(feng)險(xian)(xian)管(guan)理(li)策略(lve)和(he)解決方案，直至監控(kong)和(he)信(xin)息(xi)反(fan)饋，形成風(feng)(feng)險(xian)(xian)內(nei)控(kong)管(guan)理(li)信(xin)息(xi)的(de)閉環(huan)，進而從整體上(shang)提高能源(yuan)集團風(feng)(feng)險(xian)(xian)內(nei)控(kong)管(guan)理(li)工作的(de)效(xiao)率和(he)效(xiao)果。

完善的風險內控管理(li)信息系統由系統框(kuang)架和(he)八個基(ji)本模塊組成：

風險(xian)環境模塊

風險(xian)環境模塊(kuai)直觀的(de)展示能源(yuan)集團組織結(jie)構、涉及風險(xian)內控管理的(de)部(bu)門(men)。用于增加、修改、刪除部(bu)門(men)、崗位(wei)和員(yuan)工信息等，可將崗位(wei)關聯至流程控制點和風險(xian)，亦可為各個崗位(wei)預先設(she)定考核(he)指(zhi)標。

風險評估模(mo)塊

風險(xian)評估模塊(kuai)是(shi)能源(yuan)集團風險(xian)內控管理(li)信(xin)息系統(tong)的(de)(de)核心組成(cheng)部分，其(qi)功能包括(kuo)公司風險(xian)管理(li)的(de)(de)必(bi)要信(xin)息的(de)(de)采集、整理(li)、存儲(chu)、分析和報(bao)告。該(gai)模塊(kuai)內含的(de)(de)風險(xian)庫是(shi)能源(yuan)集團進行風險(xian)分析和風險(xian)評價、制定(ding)風險(xian)策略和應對(dui)方案、風險(xian)預警監控的(de)(de)基(ji)礎。

風險(xian)應對(dui)模塊(kuai)

該模(mo)塊(kuai)重(zhong)點解決(jue)辨識出(chu)的(de)風險如(ru)何管(guan)控(kong)的(de)問題(ti)，通(tong)過風險偏好(hao)、承受度、風險動(dong)因分析的(de)結果等方(fang)法(fa)確(que)定具體管(guan)控(kong)措施(shi)和解決(jue)方(fang)案，利用(yong)相應的(de)風險管(guan)理(li)(li)工具對風險進行行之(zhi)有效的(de)管(guan)理(li)(li)。

內控(kong)評價模塊

根據(ju)財政部(bu)下發的(de)(de)《內(nei)部(bu)控(kong)(kong)制基本規(gui)(gui)范》及內(nei)部(bu)控(kong)(kong)制五要素(su)，將不同的(de)(de)業(ye)務管(guan)理按(an)照內(nei)部(bu)環境、風險評估、控(kong)(kong)制活動(dong)、信息與(yu)溝通、及內(nei)部(bu)監督來進行(xing)(xing)評估。指明(ming)管(guan)理目標(biao)和關(guan)聯相應的(de)(de)規(gui)(gui)章制度(du)，通過(guo)詢問相關(guan)責(ze)(ze)任部(bu)門(men)、崗位的(de)(de)責(ze)(ze)權(quan)利、規(gui)(gui)章制度(du)執(zhi)行(xing)(xing)情況(kuang)等，達到滿足監管(guan)機(ji)構的(de)(de)合規(gui)(gui)要求。

監控預警模塊

監控預(yu)警模塊(kuai)從企業(ye)經營的關鍵績效(xiao)和風(feng)險(xian)指標及其風(feng)險(xian)承(cheng)受度兩個方面(mian)展(zhan)示企業(ye)經營的風(feng)險(xian)狀況。企業(ye)各級(ji)管理者通過“風(feng)險駕駛(shi)艙”中儀表盤的告警(jing)指示，準確把(ba)握企業各(ge)(ge)項(xiang)經營指標(biao)的變化(hua)以及相應的各(ge)(ge)風險影響因子的變化(hua)。

綜合考評模塊

為(wei)滿足(zu)國資(zi)委指引、上市公司合規與財政部內控規范的(de)(de)要求，該模塊為(wei)能源集(ji)團(tuan)提供自我(wo)風(feng)險(xian)管(guan)(guan)理水平診斷。通過對風(feng)險(xian)管(guan)(guan)理要素不同角度的(de)(de)分解，結合國際國內大型公司風(feng)險(xian)管(guan)(guan)理對標和最佳實(shi)踐，設置針對性的(de)(de)、內在(zai)相互關聯的(de)(de)風險管(guan)理問(wen)卷調查，能(neng)源(yuan)集團通過調查，自我診斷風險管理水平(ping)與(yu)現狀。

專項風險模塊

對專項(xiang)及重大風險進行管(guan)理(li)，包(bao)括全面預(yu)算(suan)管(guan)理(li)、成本(ben)控制、安全管(guan)理(li)、銷(xiao)售管(guan)理(li)、資金管(guan)理(li)等。

信息(xi)溝(gou)通模塊 

該模塊(kuai)具有根據能源(yuan)集團(tuan)制定(ding)的風(feng)險內控管理報告模板、審批機制、編報頻率等開(kai)發針(zhen)對(dui)業務特點和組織(zhi)機構(gou)的綜合報告功能。