附(fu)件(jian)
附件一 相關詞匯表
1.風(feng)險(xian)(xian)內控(kong)管(guan)理(li)(li)體系(xi)：是能(neng)源集團在(zai)風(feng)險(xian)(xian)內控(kong)管(guan)理(li)(li)中建立(li)并維護(hu)的(de)必要系(xi)統，包(bao)括風(feng)險(xian)(xian)管(guan)理(li)(li)制(zhi)度、流程、報告(gao)和(he)風(feng)險(xian)(xian)管(guan)理(li)(li)組織職(zhi)能(neng)體系(xi)。
2.風險內控(kong)組(zu)織職(zhi)(zhi)能(neng)(neng)：是能(neng)(neng)源集團為了(le)有效管(guan)理風險而(er)在(zai)現有組(zu)織職(zhi)(zhi)能(neng)(neng)下設(she)計的全面風險管(guan)理相(xiang)關組(zu)織機構和(he)職(zhi)(zhi)能(neng)(neng)安排。
3.風險內(nei)控信(xin)(xin)(xin)息(xi)系(xi)統：是將信(xin)(xin)(xin)息(xi)技術應(ying)用于風險內(nei)控的(de)(de)各項工作，傳輸(shu)企(qi)業風險和風險管理信(xin)(xin)(xin)息(xi)的(de)(de)信(xin)(xin)(xin)息(xi)系(xi)統平臺，該系(xi)統包括(kuo)風險數(shu)據和信(xin)(xin)(xin)息(xi)的(de)(de)采集、存儲、加工、分析、測試、傳遞、報告、披露等各項功能。
4.風(feng)險內控(kong)基(ji)本(ben)流程(cheng)(cheng)(cheng)：是(shi)指能源(yuan)集團在風(feng)險內控(kong)管(guan)理工(gong)(gong)作(zuo)中，由(you)各層(ceng)面的相關(guan)單位在管(guan)理的各環節和經營(ying)過程(cheng)(cheng)(cheng)中執行的工(gong)(gong)作(zuo)流程(cheng)(cheng)(cheng)，主要包括四項工(gong)(gong)作(zuo)：(一) 建立(li)初始信息；（二）風(feng)險評估；（三(san))制(zhi)定風(feng)險管(guan)理策略；(四) 制(zhi)定風(feng)險應對方案(an)；（五）風(feng)險內控(kong)監控(kong)和管(guan)理改進。風(feng)險管(guan)理基(ji)本(ben)流程(cheng)(cheng)(cheng)是(shi)不斷循環的工(gong)(gong)作(zuo)流程(cheng)(cheng)(cheng)。
5.風(feng)(feng)險(xian)(xian)內(nei)控(kong)文化：源于(yu)能(neng)源集(ji)團(tuan)(tuan)的(de)(de)風(feng)(feng)險(xian)(xian)哲學，表現為(wei)能(neng)源集(ji)團(tuan)(tuan)日常運營中(zhong)員工(gong)的(de)(de)風(feng)(feng)險(xian)(xian)意識(shi)、對(dui)待風(feng)(feng)險(xian)(xian)的(de)(de)態度、對(dui)風(feng)(feng)險(xian)(xian)價值的(de)(de)理解(jie)及風(feng)(feng)險(xian)(xian)管理工(gong)作實踐中(zhong)的(de)(de)行為(wei)表現。
6.風(feng)險(xian)(xian)分層管(guan)理(li)：是指根據(ju)全面風(feng)險(xian)(xian)管(guan)理(li)活動內容的不(bu)同(tong)(tong)以及風(feng)險(xian)(xian)本身性質(zhi)和(he)重要程度的不(bu)同(tong)(tong)，在戰(zhan)略、執(zhi)行、操作三個管(guan)理(li)層級(ji)上(shang)劃(hua)分相應(ying)(ying)的風(feng)險(xian)(xian)管(guan)理(li)責任和(he)風(feng)險(xian)(xian)報告責任。每(mei)個層級(ji)要求有對應(ying)(ying)的職(zhi)能機(ji)構落實風(feng)險(xian)(xian)管(guan)理(li)責任。
7.風險(xian)分類管(guan)理：是指(zhi)根據具體(ti)風險(xian)的管(guan)理需要和現有的職能體(ti)系分工，把不同(tong)風險(xian)的管(guan)理責任落(luo)實(shi)到不同(tong)部門或(huo)(huo)不同(tong)單位。由具體(ti)的部門或(huo)(huo)單位在規(gui)定的風險(xian)限額(e)范(fan)圍(wei)內(nei)，主導管(guan)理該風險(xian)，其他單位根據需要給予協助或(huo)(huo)支持。
8.風險(xian)(xian)集(ji)中管(guan)理(li)：是指在能(neng)源(yuan)集(ji)團(tuan)總部層(ceng)面運(yun)用風險(xian)(xian)管(guan)理(li)的(de)專業(ye)(ye)知(zhi)識(shi)和(he)專門的(de)工(gong)具，通過專職的(de)風險(xian)(xian)管(guan)理(li)機構，對能(neng)源(yuan)集(ji)團(tuan)面臨的(de)各類風險(xian)(xian)信息進行(xing)匯總分析(xi)和(he)評估，統(tong)一確定能(neng)源(yuan)集(ji)團(tuan)的(de)風險(xian)(xian)組合(he)和(he)控(kong)制風險(xian)(xian)水平，對跨部門和(he)業(ye)(ye)務單位的(de)風險(xian)(xian)管(guan)理(li)工(gong)作進行(xing)組織協(xie)調，從而為(wei)能(neng)源(yuan)集(ji)團(tuan)全面風險(xian)(xian)管(guan)理(li)戰略性決策提供(gong)依(yi)據(ju)。
9.風(feng)險(xian)(xian)辨(bian)識：是指辨(bian)識出能源集(ji)團(tuan)當(dang)前面臨的各種風(feng)險(xian)(xian)。能源集(ji)團(tuan)可以從崗位活動或主要(yao)(yao)業(ye)務(wu)流程出發(fa)，搜集(ji)、辨(bian)識出能源集(ji)團(tuan)各個層面、各項重要(yao)(yao)經營活動及其重要(yao)(yao)業(ye)務(wu)流程中存(cun)在哪些內外部風(feng)險(xian)(xian)事(shi)件，并對辨(bian)識出的風(feng)險(xian)(xian)事(shi)件根(gen)據(ju)動因或影響(xiang)特征整理歸類和統(tong)一風(feng)險(xian)(xian)定義(yi)。
10.風險(xian)分(fen)析：是指對(dui)風險(xian)的(de)各(ge)項屬(shu)性(xing)特征進行定(ding)量和/或定(ding)性(xing)的(de)分(fen)析。根據風險(xian)辨識過程中對(dui)風險(xian)事(shi)件的(de)各(ge)項屬(shu)性(xing)特征的(de)分(fen)析判(pan)斷(duan)，包括影(ying)響程度、發生可能性(xing)、管理(li)應對(dui)措施、事(shi)件之間的(de)相互(hu)影(ying)響等，整(zheng)理(li)、分(fen)析、判(pan)斷(duan)各(ge)風險(xian)的(de)屬(shu)性(xing)特征。
11.風(feng)(feng)(feng)險(xian)(xian)評(ping)價：是指(zhi)對(dui)能源集團風(feng)(feng)(feng)險(xian)(xian)全貌進行總(zong)體評(ping)價并判斷(duan)出當前的(de)(de)重(zhong)大風(feng)(feng)(feng)險(xian)(xian)和管理重(zhong)點。在(zai)風(feng)(feng)(feng)險(xian)(xian)分(fen)析的(de)(de)基礎上，根據各(ge)(ge)項(xiang)風(feng)(feng)(feng)險(xian)(xian)的(de)(de)影(ying)響程度、發生(sheng)可能性(xing)、管理水(shui)平等屬性(xing)特征(zheng)(zheng)值，采(cai)取繪(hui)制(zhi)風(feng)(feng)(feng)險(xian)(xian)圖譜等手段(duan)進行風(feng)(feng)(feng)險(xian)(xian)評(ping)價，對(dui)各(ge)(ge)項(xiang)風(feng)(feng)(feng)險(xian)(xian)進行比較，確定各(ge)(ge)項(xiang)風(feng)(feng)(feng)險(xian)(xian)的(de)(de)重(zhong)要(yao)性(xing)特征(zheng)(zheng)和管理優(you)先順序(xu)。
12.風(feng)險事件(jian)：是風(feng)險在企(qi)業發生或表現的(de)具體形式(shi)，是風(feng)險的(de)物化。未來(lai)(lai)的(de)不確定性對能源集(ji)團目標(biao)的(de)影響是通過風(feng)險事件(jian)的(de)發生來(lai)(lai)實現的(de)。
13.風(feng)險(xian)的影響程(cheng)度：是指(zhi)如(ru)果風(feng)險(xian)發生，對(dui)能(neng)源集團的戰略目(mu)標(biao)或財務指(zhi)標(biao)等所產生影響的大小。
14.風(feng)險(xian)的(de)發生可能(neng)性：是指(zhi)在能(neng)源集團當(dang)前(qian)的(de)風(feng)險(xian)管(guan)理水(shui)平下，風(feng)險(xian)事(shi)件發生的(de)概率或發生的(de)頻度。
15.風險的(de)管理改(gai)進(jin)迫切性：是指在(zai)能源(yuan)集團當(dang)前(qian)的(de)人(ren)員意識、管理措施和資源(yuan)配置等條件下，風險可以(yi)按預期目標得到有效(xiao)管理的(de)程度。
16.風(feng)險(xian)(xian)圖譜：是用于風(feng)險(xian)(xian)識別(bie)和(he)對其(qi)進行(xing)優先排(pai)序的(de)(de)有效工具。一(yi)旦能(neng)源集團的(de)(de)風(feng)險(xian)(xian)被識別(bie)以(yi)后，就可(ke)(ke)以(yi)將(jiang)其(qi)展(zhan)示在(zai)風(feng)險(xian)(xian)圖譜的(de)(de)不同位置(zhi)上(shang)表明(ming)其(qi)需要處(chu)理(li)的(de)(de)緊急程度(du)，由此為風(feng)險(xian)(xian)管理(li)策略和(he)解(jie)決方案(an)的(de)(de)制訂(ding)提供依(yi)據。根據風(feng)險(xian)(xian)的(de)(de)影響(xiang)程度(du)和(he)發生(sheng)可(ke)(ke)能(neng)性(xing)，可(ke)(ke)以(yi)在(zai)風(feng)險(xian)(xian)圖譜上(shang)確定該風(feng)險(xian)(xian)的(de)(de)重(zhong)要性(xing)程度(du)處(chu)于高、中、低各個等級(ji)。
17.重大風(feng)(feng)險(xian)：是指經過風(feng)(feng)險(xian)評(ping)估所確定的(de)，在(zai)能(neng)源(yuan)集(ji)團(tuan)當前所有(you)風(feng)(feng)險(xian)中重要性程(cheng)度(du)為高的(de)風(feng)(feng)險(xian)。這些(xie)風(feng)(feng)險(xian)是能(neng)源(yuan)集(ji)團(tuan)在(zai)風(feng)(feng)險(xian)管(guan)理中應該重點關注、提高風(feng)(feng)險(xian)管(guan)理水平的(de)風(feng)(feng)險(xian)。能(neng)源(yuan)集(ji)團(tuan)的(de)重大風(feng)(feng)險(xian)隨著內外環境變化有(you)可能(neng)發生變化。
18.重大(da)決(jue)(jue)策(ce)：是(shi)指直接(jie)關系到能(neng)(neng)(neng)源集團發展戰(zhan)(zhan)略實現的決(jue)(jue)策(ce)。能(neng)(neng)(neng)源集團的重大(da)決(jue)(jue)策(ce)包括但不限于能(neng)(neng)(neng)源集團中長期發展戰(zhan)(zhan)略目(mu)標的設立和更(geng)改、五(wu)年發展規劃的制(zhi)定與(yu)修訂、新建(jian)及擴建(jian)項目(mu)投資(zi)(zi)、合資(zi)(zi)、購(gou)并(bing)、重大(da)技術革新等活動(dong)的決(jue)(jue)策(ce)。
19.風險(xian)偏好：是能源集團(tuan)在根據既定的(de)(de)發展戰略目標(biao)、所處的(de)(de)外部市場(chang)經營環(huan)境(jing)及自身的(de)(de)資源優勢和管理水平，對其(qi)面(mian)臨的(de)(de)風險(xian)所采取的(de)(de)基本(ben)態(tai)度和看法(fa)。
20.風險承受度：是(shi)能源集團(tuan)為了(le)實現(xian)發展(zhan)戰略目標所愿意且(qie)能夠承擔的(de)風險限度，也是(shi)企業風險偏好的(de)邊界。
21.關(guan)鍵風險指標：是指代表(biao)某一(yi)風險領(ling)域變化情況并可定期(qi)監控的統計指標。 關鍵風險(xian)指(zhi)標(biao)可用于監測(ce)可能(neng)造成(cheng)損失(shi)事(shi)件的(de)(de)各(ge)項風險(xian)及控制措(cuo)施，并作(zuo)為反映風險(xian)變化情況的(de)(de)早期預警指(zhi)標(biao)，相關部門可據此迅速采取措(cuo)施。
